Cần hỏi Thuế GtGt cho hoá đơn điều chỉnh

[HiennguyenBIS]

1.Trong trường hợp hoá đơn xuất trước đó tương ứng với số tiền thanh toán trước gồm nhiều dịch vụ nhưng đc xuất gộp thành 1 dịch vụ chung (1 dòng) của khách hàng với thuế suất10% nhưng sau đó 1 phần dịch vụ trong đó không thực hiện cần phải hoàn tiền lại cho khách nhưng giờ thuế suất áp dụng lại được giảm nên chỉ còn 8%.
Vậy xuất hoá đơn điều chỉnh giảm theo thuế suất nào thì đúng và căn cứ vào quy định, tt nào?
2. Hàng mua năm 2021 nhưng giờ khách muốn trả lại hàng. Vậy khách hàng áp theo thuế xuất tại năm 2021 hay áp theo thuế suất hiện tại?
Xin mọi người tư vấn giúp mình nhé

 

[Kế Toán SG]

1.Trong trường hợp hoá đơn xuất trước đó tương ứng với số tiền thanh toán trước gồm nhiều dịch vụ nhưng đc xuất gộp thành 1 dịch vụ chung (1 dòng) của khách hàng với thuế suất10% nhưng sau đó 1 phần dịch vụ trong đó không thực hiện cần phải hoàn tiền lại cho khách nhưng giờ thuế suất áp dụng lại được giảm nên chỉ còn 8%.
Vậy xuất hoá đơn điều chỉnh giảm theo thuế suất nào thì đúng và căn cứ vào quy định, tt nào?
2. Hàng mua năm 2021 nhưng giờ khách muốn trả lại hàng. Vậy khách hàng áp theo thuế xuất tại năm 2021 hay áp theo thuế suất hiện tại?
Xin mọi người tư vấn giúp mình nhé

1. Trả lại, điều chỉnh thì vẫn 10% thôi bạn cần gì thông tư nghị định bạn, đố bạn trả lại mà xuất 8% họ nhận đấy.
2. mua sao thì giờ trả lại vậy thôi

 

[ThuyHang110]

1.Trong trường hợp hoá đơn xuất trước đó tương ứng với số tiền thanh toán trước gồm nhiều dịch vụ nhưng đc xuất gộp thành 1 dịch vụ chung (1 dòng) của khách hàng với thuế suất10% nhưng sau đó 1 phần dịch vụ trong đó không thực hiện cần phải hoàn tiền lại cho khách nhưng giờ thuế suất áp dụng lại được giảm nên chỉ còn 8%.
Vậy xuất hoá đơn điều chỉnh giảm theo thuế suất nào thì đúng và căn cứ vào quy định, tt nào?
2. Hàng mua năm 2021 nhưng giờ khách muốn trả lại hàng. Vậy khách hàng áp theo thuế xuất tại năm 2021 hay áp theo thuế suất hiện tại?
Xin mọi người tư vấn giúp mình nhé

HH, DV đã cc trước ngày 1/2 sau đó mới phát hiện sai sót điều chỉnh thì HĐ xuất đc/ thay thế vẫn là Thuế suất cũ nha bạn ơi

 

[HiennguyenBIS]

Vậy làm sao đề phân biệt đc doanh thu trong tháng đấy doanh thu nào là dt mới và doanh thu nào là dt cũ để đảm bảo việc mình suất thuế suất đúng. Chẳng nhẽ tháng nào cũng phải giải trình với thuế lý do sao trong cùng 1 mặt hàng mà hoá đơn này là hoá đơn ts cũ hoá đơn kia là hđ doanh thu mới phát sinh?

 

[ThanhHuyen2511]

Vậy làm sao đề phân biệt đc doanh thu trong tháng đấy doanh thu nào là dt mới và doanh thu nào là dt cũ để đảm bảo việc mình suất thuế suất đúng. Chẳng nhẽ tháng nào cũng phải giải trình với thuế lý do sao trong cùng 1 mặt hàng mà hoá đơn này là hoá đơn ts cũ hoá đơn kia là hđ doanh thu mới phát sinh?

Căn cứ rõ ràng là hóa đơn xuất trước thời điểm đc giảm thuế 1/2/2022 và hóa đơn xuất từ 2021. Thuế nào rảnh bắt bên bạn tháng nào cũng giải trình thế?

 

[HiennguyenBIS]

Bởi mình đã gọi điện hỏi bên CC thuế quận Hoàng Mai thì đc tư vấn là áp theo thuế hiện tại. Nhưng theo logic mình cũng đang hiểu như các bạn là 10% thì mới ko làm thay đổi số tiền công nợ hoàn trả cho khách. Vì thế mình mới nói là cần văn bản.
Bạn ko ở trường hợp đơn vị mình nên bạn ko lường hết được khi bây giờ mọi hoá đơn trong tháng là 8% nhưng lại có 1 số hoá đơn 10% thì chắc chắn thuế sẽ nghi ngờ và yêu cầu giải trình để nhỡ đâu lại đơn vị xác định thuế suất sai thì sao.

 

[ThanhHuyen2511]

Bởi mình đã gọi điện hỏi bên CC thuế quận Hoàng Mai thì đc tư vấn là áp theo thuế hiện tại. Nhưng theo logic mình cũng đang hiểu như các bạn là 10% thì mới ko làm thay đổi số tiền công nợ hoàn trả cho khách. Vì thế mình mới nói là cần văn bản.
Bạn ko ở trường hợp đơn vị mình nên bạn ko lường hết được khi bây giờ mọi hoá đơn trong tháng là 8% nhưng lại có 1 số hoá đơn 10% thì chắc chắn thuế sẽ nghi ngờ và yêu cầu giải trình để nhỡ đâu lại đơn vị xác định thuế suất sai thì sao.

Thế thì bạn nên làm công văn lên hỏi để thuế trả lời cho chắc chắn nhé, lấy căn cứ giải trình luôn. Cái này vẫn đang tranh cãi đấy