Thuế GtGT cho hợp đồng khoán ( hợp đồng thầu phụ)

[OanhCecilia]

Anh Thức ơi, em có trường hợp này anh giúp em với ạ. Công ty em có hợp đồng thuê khoán thầu phụ cá nhân , trong hợp đồng sẽ trả từng lần và công ty phải chịu thuế TNCN phát sinh này.
- Vào tháng 01/24 ps trả 8tr, tháng 05/2024 ps trả 10tr, bên em đã chuyển khoản, đã ghi nhânn chi phí nhưng chưa kê khai khấu trừ thuế TNCN này.
Vậy khi lên bctc khoản cp này bên em có bị loại trừ khi tính thuế TNDN ko ạ, nếu muốn ko bị loại có phải bên em phải kê khai nộp thuế TNCN này ko ạ, nhờ anh tư vấn giúp em, Em cám ơn

 

[Kế Toán SG]

Anh Thức ơi, em có trường hợp này anh giúp em với ạ. Công ty em có hợp đồng thuê khoán thầu phụ cá nhân , trong hợp đồng sẽ trả từng lần và công ty phải chịu thuế TNCN phát sinh này.
- Vào tháng 01/24 ps trả 8tr, tháng 05/2024 ps trả 10tr, bên em đã chuyển khoản, đã ghi nhânn chi phí nhưng chưa kê khai khấu trừ thuế TNCN này.
Vậy khi lên bctc khoản cp này bên em có bị loại trừ khi tính thuế TNDN ko ạ, nếu muốn ko bị loại có phải bên em phải kê khai nộp thuế TNCN này ko ạ, nhờ anh tư vấn giúp em, Em cám ơn

tính thuế tncn và khai thuế bạn nhé

 

[Bùi Thúy Hà]

Anh Thức ơi, em có trường hợp này anh giúp em với ạ. Công ty em có hợp đồng thuê khoán thầu phụ cá nhân , trong hợp đồng sẽ trả từng lần và công ty phải chịu thuế TNCN phát sinh này.
- Vào tháng 01/24 ps trả 8tr, tháng 05/2024 ps trả 10tr, bên em đã chuyển khoản, đã ghi nhânn chi phí nhưng chưa kê khai khấu trừ thuế TNCN này.
Vậy khi lên bctc khoản cp này bên em có bị loại trừ khi tính thuế TNDN ko ạ, nếu muốn ko bị loại có phải bên em phải kê khai nộp thuế TNCN này ko ạ, nhờ anh tư vấn giúp em, Em cám ơn

Em đã cho vào chi phí thì phải khấu trừ thuế TNCN. Nếu chưa khấu trừ chưa nộp thì làm luôn đi em ạ.