Cần hỏi Thuế gtgt còn được khấu trừ của dự án đầu tư

[Tuyentt]

Anh chị cho em hỏi số thuế gtgt còn được khấu trừ của dự án đầu tư từ công ty trụ sở chính (lúc trước kê trên 02/gtgt và chuyển sang 01/gtgt của công ty trụ sở chính nhưng gửi về cho cục thuế khác tỉnh trên trang mã số thuế 10 số), giờ thành lập chi nhánh phụ thuộc, vẫn còn dư thuế đầu vào thì chuyển số thuế đó qua trang mã số thuế 13 số của chi nhánh vào chỉ tiêu 39a của tờ khai 01. Mình có cần xuất hóa đơn gtgt từ công ty trụ sở chính qua cho chi nhánh không ạ. Em cảm ơn anh chị

 

[Moon Sailor]

Anh chị cho em hỏi số thuế gtgt còn được khấu trừ của dự án đầu tư từ công ty trụ sở chính (lúc trước kê trên 02/gtgt và chuyển sang 01/gtgt của công ty trụ sở chính nhưng gửi về cho cục thuế khác tỉnh trên trang mã số thuế 10 số), giờ thành lập chi nhánh phụ thuộc, vẫn còn dư thuế đầu vào thì chuyển số thuế đó qua trang mã số thuế 13 số của chi nhánh vào chỉ tiêu 39a của tờ khai 01. Mình có cần xuất hóa đơn gtgt từ công ty trụ sở chính qua cho chi nhánh không ạ. Em cảm ơn anh chị

Ko được chuyển cho chi nhánh phụ thuộc nhé.
Thuế GTGT còn được khấu trừ của cty thì chỉ cty được khấu trừ thôi.

 

[Tuyentt]

Ko được chuyển cho chi nhánh phụ thuộc nhé.
Thuế GTGT còn được khấu trừ của cty thì chỉ cty được khấu trừ thôi.

Dạ này thuế gtgt còn được khấu trừ là của chi nhánh ạ chị, nhưng do lúc trước chưa thành lập chi nhánh đã kê khai thuế về nơi quản lý thuế của chi nhánh rồi ạ. Giờ hiện tại phần thuế còn được khấu trừ lại không biết xử lý sao ạ chị, ko biết có phải xuất hóa đơn hay doanh nghiệp chỉ cần làm văn bản là có thể tự chuyển được. Chị có thể cho em hỏi ví dụ chi nhánh này hạch toán độc lập thì số thuế còn được khấu trừ từ công ty chuyển qua có bắt buộc phải xuất hóa đơn ko ạ

 

[Moon Sailor]

Dạ này thuế gtgt còn được khấu trừ là của chi nhánh ạ chị, nhưng do lúc trước chưa thành lập chi nhánh đã kê khai thuế về nơi quản lý thuế của chi nhánh rồi ạ. Giờ hiện tại phần thuế còn được khấu trừ lại không biết xử lý sao ạ chị, ko biết có phải xuất hóa đơn hay doanh nghiệp chỉ cần làm văn bản là có thể tự chuyển được. Chị có thể cho em hỏi ví dụ chi nhánh này hạch toán độc lập thì số thuế còn được khấu trừ từ công ty chuyển qua có bắt buộc phải xuất hóa đơn ko ạ

Nếu là của chi nhánh từ trước rùi thì Chi nhánh làm thủ tục chuyển địa điểm, chuyển CQT quản lý: rùi chi nhánh tiếp tục kê khai tờ khấu GTGT chuyển số thuế còn được khấu trừ đó trên tờ khai à GTGT của chi nhánh kỳ hiện tại, các kỳ tiếp sau đó.

-Tuyệt đối doanh nghiệp mẹ ko xuất hoá đơn cho số thuế GTGT còn được khấu trừ đó xuất cho chi nhánh

 

[Tuyentt]

Nếu là của chi nhánh từ trước rùi thì Chi nhánh làm thủ tục chuyển địa điểm, chuyển CQT quản lý: rùi chi nhánh tiếp tục kê khai tờ khấu GTGT chuyển số thuế còn được khấu trừ đó trên tờ khai à GTGT của chi nhánh kỳ hiện tại, các kỳ tiếp sau đó.

-Tuyệt đối doanh nghiệp mẹ ko xuất hoá đơn cho số thuế GTGT còn được khấu trừ đó xuất cho chi nhánh

dạ em cảm ơn chị nhiều ạ