Cần hỏi Thuế GTGT cuối năm lập báo cáo tài chính có dự nợ 1331 và Dư có 33311 đúng không ạ?

[Pham bích Thủy]

Các đồng nghiệp cho e hỏi ,hết năm tài chính mà trên bảng cđkt vừa dư nợ TK 133 vừa dư có 3331 là sao,em xem em không hiểu,chỉ giup em vổi ,các bác

 

[Kế Toán SG]

Các đồng nghiệp cho e hỏi ,hết năm tài chính mà trên bảng cđkt vừa dư nợ TK 133 vừa dư có 3331 là sao,em xem em không hiểu,chỉ giup em vổi ,các bác

Dư nợ 1331 là số thuế còn được khấu trừ, còn dư có 33311 là số thuế phát sinh phải nộp, số này phải mang nộp mới hết bạn nhé.

 

[Moon Sailor]

Các đồng nghiệp cho e hỏi ,hết năm tài chính mà trên bảng cđkt vừa dư nợ TK 133 vừa dư có 3331 là sao,em xem em không hiểu,chỉ giup em vổi ,các bác

Bạn xem công ty có khai bổ sung điều chỉnh 01/KHBS ko ?
Nếu cứ kê khai, sau đó lại bổ sung điều chỉnh thì dẫn đến tình trạng vừa dư nợ tk 133, vừa dư có 3331.
Bạn rà soát lại điều chỉnh tk thuế GTGT và bảng cđkt sao cho chỉ có 1 bên nợ 133 hoặc 1 bên có tk 3331 thôi nhé !

 

[Pham bích Thủy]

Dư nợ 1331 là số thuế còn được khấu trừ, còn dư có 33311 là số thuế phát sinh phải nộp, số này phải mang nộp mới hết bạn nhé.

Dạ,như vậy thì đồng thời xảy ra 2 bản chất vừa còn thuế khấu trừ vừa phát sinh số thuế phải nộp ạ,mâu thuẫn nhỉ

 

[Kế Toán SG]

Dạ,như vậy thì đồng thời xảy ra 2 bản chất vừa còn thuế khấu trừ vừa phát sinh số thuế phải nộp ạ,mâu thuẫn nhỉ

Nó đúng thực tế chứ mẫu thuẫn gì bạn?

Ví dụ năm 2021, Quý 01/2021 bạn phát sinh phải nộp 100tr, các quý sau được khấu trừ 200tr, nhưng vì bạn chưa nộp thuế quý 01/2021 thì cuối năm báo cáo tài chính vẫn có nợ 1331: 200tr, và Có 33311: 100tr thôi.

 

[Pham bích Thủy]

Nó đúng thực tế chứ mẫu thuẫn gì bạn?

Ví dụ năm 2021, Quý 01/2021 bạn phát sinh phải nộp 100tr, các quý sau được khấu trừ 200tr, nhưng vì bạn chưa nộp thuế quý 01/2021 thì cuối năm báo cáo tài chính vẫn có nợ 1331: 200tr, và Có 33311: 100tr thôi.

Dạ , khi kết thúc năm 2020 thi khấu trừ số thue phát sinh dương thi chỉ dư có 3331=100tr chứ sao lai vừa dư nợ 133 vừa dư có 3331 đuoc ,thuế qui nào nộp dứt điểm chậm 1 ngày lập tức k được ngay.E thấy hết năm tai chinh năn 2020 k thể vừa còn thuế khấu trừ đồng thời vừa ps thuế phải nộp được

 

[Kế Toán SG]

Dạ , khi kết thúc năm 2020 thi khấu trừ số thue phát sinh dương thi chỉ dư có 3331=100tr chứ sao lai vừa dư nợ 133 vừa dư có 3331 đuoc ,thuế qui nào nộp dứt điểm chậm 1 ngày lập tức k được ngay.E thấy hết năm tai chinh năn 2020 k thể vừa còn thuế khấu trừ đồng thời vừa ps thuế phải nộp được

Thuế đầu ra, đầu vào chỉ bù từ theo tháng hoặc theo quý thôi bạn nhé, không có chuyện cuối năm bù trừ thêm lần nữa đâu, tháng hay quý phát sinh thuế thì phải nộp vào ngân sách nhà nước, chứ bạn bù trừ nữa thì nhà nước lấy đâu thuế mà thu.

 

[Pham bích Thủy]

Thuế đầu ra, đầu vào chỉ bù từ theo tháng hoặc theo quý thôi bạn nhé, không có chuyện cuối năm bù trừ thêm lần nữa đâu, tháng hay quý phát sinh thuế thì phải nộp vào ngân sách nhà nước, chứ bạn bù trừ nữa thì nhà nước lấy đâu thuế mà thu.

Vâng ,kế toan là tinh kế thừa nộp thue theo quí thi số dư nợ 3331 thể hiện nợ thue qui 4 chứ không thể cuối năm tai chinh trên bảng cđkt không thể đồng thời xảy ra : vừa còn thuế KT vừa phat sinh thuế phải nộp đuoc

 

[Thức Nguyễn Văn]

Vâng ,kế toan là tinh kế thừa nộp thue theo quí thi số dư nợ 3331 thể hiện nợ thue qui 4 chứ không thể cuối năm tai chinh trên bảng cđkt không thể đồng thời xảy ra : vừa còn thuế KT vừa phat sinh thuế phải nộp đuoc

Mấy bạn tư vấn đúng rồi em, cuối năm có dư nợ 13311 và dư có 33311 là bình thường em nhé, đặc biệt là các công ty nợ thuế không có nộp. Hiểu sai là tiêu đấy.

 

[kingtt]

Vâng ,kế toan là tinh kế thừa nộp thue theo quí thi số dư nợ 3331 thể hiện nợ thue qui 4 chứ không thể cuối năm tai chinh trên bảng cđkt không thể đồng thời xảy ra : vừa còn thuế KT vừa phat sinh thuế phải nộp đuoc

bạn thử tìm hiểu vấn đề này thêm đi, chuyện 2 bên dư nợ 133 với dư có 33311 có số dư chuyện bt, ko có gì phải mẫu thuẫn ở đây cả, cả 2 cũng ko thể bù trừ cho nhau đâu.

 

[Pham bích Thủy]

Mấy bạn tư vấn đúng rồi em, cuối năm có dư nợ 13311 và dư có 33311 là bình thường em nhé, đặc biệt là các công ty nợ thuế không có nộp. Hiểu sai là tiêu đấy.

Dạ cty không nợ khoản thuế qui nào cua năm 2020 ,e ra soát chắc rồi ạ ,E cám ơn các đồng nghiệp

 

[Thức Nguyễn Văn]

Dạ cty không nợ khoản thuế qui nào cua năm 2020 ,e ra soát chắc rồi ạ ,E cám ơn các đồng nghiệp

Nếu đã rà soát mà không có tiền thuế phát sinh phải nộp thì kế toán làm sai. Còn việc báo cáo tài chính vừa có thuế GTGT khấu trừ, vừa có thuế phải nộp là chuyện bình thường em.

 

[Pham bích Thủy]

Nếu đã rà soát mà không có tiền thuế phát sinh phải nộp thì kế toán làm sai. Còn việc báo cáo tài chính vừa có thuế GTGT khấu trừ, vừa có thuế phải nộp là chuyện bình thường em.

❤??

 

[Xuan Huong 911]

Bạn xem công ty có khai bổ sung điều chỉnh 01/KHBS ko ?
Nếu cứ kê khai, sau đó lại bổ sung điều chỉnh thì dẫn đến tình trạng vừa dư nợ tk 133, vừa dư có 3331.
Bạn rà soát lại điều chỉnh tk thuế GTGT và bảng cđkt sao cho chỉ có 1 bên nợ 133 hoặc 1 bên có tk 3331 thôi nhé !

* Anh , chị cho em hỏi:
TH của bên em là vừa nộp lại tờ khai Q4/2022 bổ sung ngày 24/08/2023
Thì em phải sửa lại cả số tiền kết chuyển thuế 1331 --> 33311 theo số mới luôn hay phải làm như thế nào ạ?
* Em hiện giữ lại số KC cũ, vì nghĩ rằng Khoản 1331 dư ra đó sẽ đưa vào chỉ tiêu [38] của Quý này-Q3/2023
--> Nên BCĐKT cuối năm 2022 của em, vừa dư nợ 1331 khoản đó
vừa dư có 33311 ạ

 

[Kế Toán Mới]

* Anh , chị cho em hỏi:
TH của bên em là vừa nộp lại tờ khai Q4/2022 bổ sung ngày 24/08/2023
Thì em phải sửa lại cả số tiền kết chuyển thuế 1331 --> 33311 theo số mới luôn hay phải làm như thế nào ạ?
* Em hiện giữ lại số KC cũ, vì nghĩ rằng Khoản 1331 dư ra đó sẽ đưa vào chỉ tiêu [38] của Quý này-Q3/2023
--> Nên BCĐKT cuối năm 2022 của em, vừa dư nợ 1331 khoản đó
vừa dư có 33311 ạ

1331 dư Nợ và 33311 dư Có cùng xảy ra là điều bình thường

 

[Mai.hsl]

Nó đúng thực tế chứ mẫu thuẫn gì bạn?

Ví dụ năm 2021, Quý 01/2021 bạn phát sinh phải nộp 100tr, các quý sau được khấu trừ 200tr, nhưng vì bạn chưa nộp thuế quý 01/2021 thì cuối năm báo cáo tài chính vẫn có nợ 1331: 200tr, và Có 33311: 100tr thôi.

Mình cũng thuộc trường hợp dư nợ 1331, dư có 3331 đây, nghe bạn giải thích mình yên tâm r