Cần hỏi Thuế GTGT đầu vào dùng cho bán ra KCT

[e4624]

Dạ em chào anh chị ạ,
Em làm cho HTX nông nghiệp tự sản xuất nên xuất hoá đơn bán ra thuộc KCT

Thì thuế GTGT đầu vào các hàng hóa nhập kho và dịch vụ em không được khấu trừ mà hạch toán thẳng vào chi phí hoặc giá trị nhập kho đúng không ạ?
Như vậy nếu em mua phân bón hay thuốc có thuế em cộng thẳng vào giá luôn hay hạch toán riêng tài khoản chi phí 621 ạ?

Và khi lên tờ khai thuế GTGT em phải làm thêm 1 bảng kê riêng ở ngoài để kê khai chỉ tiêu 23-24 còn chỉ tiêu 25=0 (nếu không có đầu vào xác định riêng cho bán ra có thuế) đúng không ạ?

Em xin cám ơn anh/chị ạ

 

[Kế Toán SG]

Dạ em chào anh chị ạ,
Em làm cho HTX nông nghiệp tự sản xuất nên xuất hoá đơn bán ra thuộc KCT

Thì thuế GTGT đầu vào các hàng hóa nhập kho và dịch vụ em không được khấu trừ mà hạch toán thẳng vào chi phí hoặc giá trị nhập kho đúng không ạ?
Như vậy nếu em mua phân bón hay thuốc có thuế em cộng thẳng vào giá luôn hay hạch toán riêng tài khoản chi phí 621 ạ?

Và khi lên tờ khai thuế GTGT em phải làm thêm 1 bảng kê riêng ở ngoài để kê khai chỉ tiêu 23-24 còn chỉ tiêu 25=0 (nếu không có đầu vào xác định riêng cho bán ra có thuế) đúng không ạ?

Em xin cám ơn anh/chị ạ

cho vào chi phí, giá 156 bạn

 

[Nguyen Pham]

Dạ em chào anh chị ạ,
Em làm cho HTX nông nghiệp tự sản xuất nên xuất hoá đơn bán ra thuộc KCT

Thì thuế GTGT đầu vào các hàng hóa nhập kho và dịch vụ em không được khấu trừ mà hạch toán thẳng vào chi phí hoặc giá trị nhập kho đúng không ạ?
Như vậy nếu em mua phân bón hay thuốc có thuế em cộng thẳng vào giá luôn hay hạch toán riêng tài khoản chi phí 621 ạ?

Và khi lên tờ khai thuế GTGT em phải làm thêm 1 bảng kê riêng ở ngoài để kê khai chỉ tiêu 23-24 còn chỉ tiêu 25=0 (nếu không có đầu vào xác định riêng cho bán ra có thuế) đúng không ạ?

Em xin cám ơn anh/chị ạ

Đầu ra không chịu thuế thì đầu vào ko đc khấu trừ nên bạn hạch toán thẳng vào chi phí hoặc giá trị nhập kho luôn nhé

 

[p.v.hien]

Đầu ra không chịu thuế thì đầu vào ko đc khấu trừ nên bạn hạch toán thẳng vào chi phí hoặc giá trị nhập kho luôn nhé

Bác cho hỏi chút:
- Đầu ra bên mình là: "KKKNT"
- Đầu vào bên mình là: hàng hóa chính "KTC", có một số hóa đơn thuế suất 8% và 10%.
Như vậy Bác cho hỏi khi kê khai thuế GTGT thì kê khai như thế nào ở các chi tiêu:

 

[Nguyen Pham]

Bác cho hỏi chút:
- Đầu ra bên mình là: "KKKNT"
- Đầu vào bên mình là: hàng hóa chính "KTC", có một số hóa đơn thuế suất 8% và 10%.
Như vậy Bác cho hỏi khi kê khai thuế GTGT thì kê khai như thế nào ở các chi tiêu:

đầu ra là kkknt thì khai gì nữa bạn.

 

[p.v.hien]

đầu ra là kkknt thì khai gì nữa bạn.

Tức là báo cáo thuế GTGT không phải làm và không nộp hay sao ạ.
Em mới đi làm nhờ bác hỗ trợ thêm ạ.

 

[Nguyen Pham]

Tức là báo cáo thuế GTGT không phải làm và không nộp hay sao ạ.
Em mới đi làm nhờ bác hỗ trợ thêm ạ.

Xem đính kèm 21669

Bạn nói rõ hơn lý do sao đầu ra KKKNT nhé. Ví dụ là vừa bán các mặt hàng phải kê khai nộp thuế, vừa có các mặt hàng KKKNT nhưng tháng đó chỉ phát sinh hóa đơn bán ra KKKNT hay bên bạn thuộc đối tượng KKKNT (đơn vị hành chánh, sự nghiệp,..)

 

[huonghana]

Tức là báo cáo thuế GTGT không phải làm và không nộp hay sao ạ.
Em mới đi làm nhờ bác hỗ trợ thêm ạ.

Xem đính kèm 21669

Đầu ra KKKNT thì bạn điền vào chỉ tiêu 32a, Đầu vào giá chưa thuế cộng chung hết điền vào chỉ tiêu 23 và thuế VAT đầu vào điền chỉ tiêu 24 ạ