Cần hỏi Thuế GTGT đầu vào dùng cho bán ra KCT

Tham gia
31/10/24
Bài viết
1
Thích
0
Dạ em chào anh chị ạ,
Em làm cho HTX nông nghiệp tự sản xuất nên xuất hoá đơn bán ra thuộc KCT

Thì thuế GTGT đầu vào các hàng hóa nhập kho và dịch vụ em không được khấu trừ mà hạch toán thẳng vào chi phí hoặc giá trị nhập kho đúng không ạ?
Như vậy nếu em mua phân bón hay thuốc có thuế em cộng thẳng vào giá luôn hay hạch toán riêng tài khoản chi phí 621 ạ?

Và khi lên tờ khai thuế GTGT em phải làm thêm 1 bảng kê riêng ở ngoài để kê khai chỉ tiêu 23-24 còn chỉ tiêu 25=0 (nếu không có đầu vào xác định riêng cho bán ra có thuế) đúng không ạ?

Em xin cám ơn anh/chị ạ
 

Kế Toán SG

Trưởng phòng kế toán
Tham gia
23/2/20
Bài viết
6,151
Thích
3,370
Dạ em chào anh chị ạ,
Em làm cho HTX nông nghiệp tự sản xuất nên xuất hoá đơn bán ra thuộc KCT

Thì thuế GTGT đầu vào các hàng hóa nhập kho và dịch vụ em không được khấu trừ mà hạch toán thẳng vào chi phí hoặc giá trị nhập kho đúng không ạ?
Như vậy nếu em mua phân bón hay thuốc có thuế em cộng thẳng vào giá luôn hay hạch toán riêng tài khoản chi phí 621 ạ?

Và khi lên tờ khai thuế GTGT em phải làm thêm 1 bảng kê riêng ở ngoài để kê khai chỉ tiêu 23-24 còn chỉ tiêu 25=0 (nếu không có đầu vào xác định riêng cho bán ra có thuế) đúng không ạ?

Em xin cám ơn anh/chị ạ
cho vào chi phí, giá 156 bạn
 

Nguyen Pham

Moderator
Thành viên BQT
Tham gia
9/6/24
Bài viết
454
Thích
215
Dạ em chào anh chị ạ,
Em làm cho HTX nông nghiệp tự sản xuất nên xuất hoá đơn bán ra thuộc KCT

Thì thuế GTGT đầu vào các hàng hóa nhập kho và dịch vụ em không được khấu trừ mà hạch toán thẳng vào chi phí hoặc giá trị nhập kho đúng không ạ?
Như vậy nếu em mua phân bón hay thuốc có thuế em cộng thẳng vào giá luôn hay hạch toán riêng tài khoản chi phí 621 ạ?

Và khi lên tờ khai thuế GTGT em phải làm thêm 1 bảng kê riêng ở ngoài để kê khai chỉ tiêu 23-24 còn chỉ tiêu 25=0 (nếu không có đầu vào xác định riêng cho bán ra có thuế) đúng không ạ?

Em xin cám ơn anh/chị ạ
Đầu ra không chịu thuế thì đầu vào ko đc khấu trừ nên bạn hạch toán thẳng vào chi phí hoặc giá trị nhập kho luôn nhé
 
Tham gia
21/3/22
Bài viết
7
Thích
0
Đầu ra không chịu thuế thì đầu vào ko đc khấu trừ nên bạn hạch toán thẳng vào chi phí hoặc giá trị nhập kho luôn nhé
Bác cho hỏi chút:
- Đầu ra bên mình là: "KKKNT"
- Đầu vào bên mình là: hàng hóa chính "KTC", có một số hóa đơn thuế suất 8% và 10%.
Như vậy Bác cho hỏi khi kê khai thuế GTGT thì kê khai như thế nào ở các chi tiêu:
 

Nguyen Pham

Moderator
Thành viên BQT
Tham gia
9/6/24
Bài viết
454
Thích
215
Bác cho hỏi chút:
- Đầu ra bên mình là: "KKKNT"
- Đầu vào bên mình là: hàng hóa chính "KTC", có một số hóa đơn thuế suất 8% và 10%.
Như vậy Bác cho hỏi khi kê khai thuế GTGT thì kê khai như thế nào ở các chi tiêu:
đầu ra là kkknt thì khai gì nữa bạn.
 

Nguyen Pham

Moderator
Thành viên BQT
Tham gia
9/6/24
Bài viết
454
Thích
215
Tức là báo cáo thuế GTGT không phải làm và không nộp hay sao ạ.
Em mới đi làm nhờ bác hỗ trợ thêm ạ.

Xem đính kèm 21669
Bạn nói rõ hơn lý do sao đầu ra KKKNT nhé. Ví dụ là vừa bán các mặt hàng phải kê khai nộp thuế, vừa có các mặt hàng KKKNT nhưng tháng đó chỉ phát sinh hóa đơn bán ra KKKNT hay bên bạn thuộc đối tượng KKKNT (đơn vị hành chánh, sự nghiệp,..)
 
Tham gia
24/7/24
Bài viết
47
Thích
23
Tức là báo cáo thuế GTGT không phải làm và không nộp hay sao ạ.
Em mới đi làm nhờ bác hỗ trợ thêm ạ.

Xem đính kèm 21669
Đầu ra KKKNT thì bạn điền vào chỉ tiêu 32a, Đầu vào giá chưa thuế cộng chung hết điền vào chỉ tiêu 23 và thuế VAT đầu vào điền chỉ tiêu 24 ạ
 
Sửa lần cuối:

Ứng dụng BCTC

APP BCTC - Hỗ trợ kế toán, kiểm toán

LIÊN KẾT WEBSITE

1. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 200/2014/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-200

2. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 133/2016/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-133

3. Tra cứu ngành nghề kinh doanh
https://baocaotaichinh.vn/nganh-nghe-kinh-doanh

4. Tra cứu chương, tiểu mục nộp thuế
https://baocaotaichinh.vn/ma-chuong-tieu-muc

5. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho IPHONE
https://apps.apple.com/us/app/b%C3%A1o-c%C3%A1o-t%C3%A0i-ch%C3%ADnh-bctc/id1459288162

6. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho ĐT khác
https://play.google.com/store/apps/details?id=com.bctc.myapp&hl=vi

7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn

8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn

9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn

10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn

11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn

12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn

13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp

14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn

15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal

16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx

17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx

18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx

19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1

icon facebook tách file pdf tách pdf split pdf tach pdf merge pdf reduce image giảm dung lượng hình giam dung luong hinh resize image chỉnh sửa ảnh chinh sua anh chinh sua hinh tao kieu chu tạo kiểu chữ