Thảo luận Cần hỏi Thuế GTGT dự án đầu tư, hoạt động kinh doanh của Công ty vừa có mặt hàng chịu thuế và không chịu Thuế.

[NTMHA]

Chào Anh Thức, nhờ Anh cho ý kiến hỗ trợ giúp : Công ty có dự án đầu tư XDCB (hoạt động kinh doanh của Công ty vừa có mặt hàng chịu thuế và không chịu Thuế.), trong giai đoạn XDCB, toàn bộ thuế GTGT đầu vào, CTy TẠM chọn phương án phân bổ 30% cho mặt hàng KCT, 70% cho mặt hàng chịu thuế để kê khai vào tờ khai 02/GTGT (nghĩa là: Thuế GTGT đầu vào, E kê khai khấu trừ 70%, còn 30% tính vào giá trị đầu vào), sau đó Cty mới đi vào hoạt động và phát sinh doanh thu, hiên tại hàng quý E kê khai phân bổ Thuê GTGT đầu vào dựa trên tỷ lệ doanh thu bán ra chịu thuế và KCT, TUY NHIÊN, THEO QUY ĐỊNH, SAU 3 NĂM KỂ TỪ NGÀY CTY CHÍNH THỨC ĐI VÀO HOẠT ĐỘNG, KẾ TOÁN SẼ PHẢI THÔNG KÊ LẠI TỶ LỆ DOANH THU CỦA MẶT HÀNG CHỊU THUẾ VÀ KHÔNG CHỊU THUẾ, ĐIỀU CHỈNH PHÂN BỔ LẠI SỐ THUẾ GTGT ĐẦU VÀO CỦA DỰ ÁN ĐÃ TẠM PHÂN BỔ TRƯỚC ĐÓ => VẬY LÚC NÀY, SỐ THUẾ GTGT PHÂN BỔ LẠI SẼ HẠCH TOÁN HỒI TỐ NHƯ THẾ NÀO? CẢM ƠN A THỨC NHIỀU.

 

[HoangDung]

Chào Anh Thức, nhờ Anh cho ý kiến hỗ trợ giúp : Công ty có dự án đầu tư XDCB (hoạt động kinh doanh của Công ty vừa có mặt hàng chịu thuế và không chịu Thuế.), trong giai đoạn XDCB, toàn bộ thuế GTGT đầu vào, CTy TẠM chọn phương án phân bổ 30% cho mặt hàng KCT, 70% cho mặt hàng chịu thuế để kê khai vào tờ khai 02/GTGT (nghĩa là: Thuế GTGT đầu vào, E kê khai khấu trừ 70%, còn 30% tính vào giá trị đầu vào), sau đó Cty mới đi vào hoạt động và phát sinh doanh thu, hiên tại hàng quý E kê khai phân bổ Thuê GTGT đầu vào dựa trên tỷ lệ doanh thu bán ra chịu thuế và KCT, TUY NHIÊN, THEO QUY ĐỊNH, SAU 3 NĂM KỂ TỪ NGÀY CTY CHÍNH THỨC ĐI VÀO HOẠT ĐỘNG, KẾ TOÁN SẼ PHẢI THÔNG KÊ LẠI TỶ LỆ DOANH THU CỦA MẶT HÀNG CHỊU THUẾ VÀ KHÔNG CHỊU THUẾ, ĐIỀU CHỈNH PHÂN BỔ LẠI SỐ THUẾ GTGT ĐẦU VÀO CỦA DỰ ÁN ĐÃ TẠM PHÂN BỔ TRƯỚC ĐÓ => VẬY LÚC NÀY, SỐ THUẾ GTGT PHÂN BỔ LẠI SẼ HẠCH TOÁN HỒI TỐ NHƯ THẾ NÀO? CẢM ƠN A THỨC NHIỀU.

đúng rồi bạn nhé thuế ko dc khấu trừ cho vào chi phí