Cần hỏi Thuế gtgt tờ khai không khớp với sổ sách thì làm sao?

[Trangmia]

Dear anh, chị!

Công ty em về logistics, hóa đơn được xuất đến ngày 7 tháng T+1 ạ
Đến hết ngày 7 tháng 1/2023 mới xuất hết hóa đơn là doanh thu của tháng 12/2022, các hóa đơn tháng 1/2023 em đã hạch toán đúng kỳ là doanh thu T12/2022 => dẫn đến lệch thuế gtgt trên tờ khai so với TK 3331 trên sổ sách, vậy em vẫn để số lệch đó và khi quyết toán em giải trình được k ạ, hay có phương án nào ạ?
Anh, chị bảo em cách làm với ạ

Em cảm ơn ạ!

 

[Kế Toán SG]

Dear anh, chị!

Công ty em về logistics, hóa đơn được xuất đến ngày 7 tháng T+1 ạ
Đến hết ngày 7 tháng 1/2023 mới xuất hết hóa đơn là doanh thu của tháng 12/2022, các hóa đơn tháng 1/2023 em đã hạch toán đúng kỳ là doanh thu T12/2022 => dẫn đến lệch thuế gtgt trên tờ khai so với TK 3331 trên sổ sách, vậy em vẫn để số lệch đó và khi quyết toán em giải trình được k ạ, hay có phương án nào ạ?
Anh, chị bảo em cách làm với ạ

Em cảm ơn ạ!

Xuất tháng 01/2023 nhưng hạch toán và khai thuế năm 2022 mà sao bị lệch bạn?

 

[Trangmia]

Xuất tháng 01/2023 nhưng hạch toán và khai thuế năm 2022 mà sao bị lệch bạn?

Dạ em làm tờ khai thuế gtgt quý 1.2023 với các hóa đơn em xuất tháng 1.2023 ấy ạ

 

[DAO HUYNH]

Dear anh, chị!

Công ty em về logistics, hóa đơn được xuất đến ngày 7 tháng T+1 ạ
Đến hết ngày 7 tháng 1/2023 mới xuất hết hóa đơn là doanh thu của tháng 12/2022, các hóa đơn tháng 1/2023 em đã hạch toán đúng kỳ là doanh thu T12/2022 => dẫn đến lệch thuế gtgt trên tờ khai so với TK 3331 trên sổ sách, vậy em vẫn để số lệch đó và khi quyết toán em giải trình được k ạ, hay có phương án nào ạ?
Anh, chị bảo em cách làm với ạ

Em cảm ơn ạ!

Doanh thu bạn ghi nhận trong tháng 12/2022 là đúng nhé.
Phần thuế GTGT bạn khai trong quý 01/2023 là đúng luôn.

Bạn nói lệch ở đây có lẽ là do bạn thao tác trên phần mềm thôi.
Mình không biết bạn đang dùng phần mềm nào.
Nhưng lúc nhập hóa đơn thì bạn nhập doanh thu thôi, ngày ghi sổ là ngày trong tháng 12/2023.
Rồi bạn làm tiếp 1 thao tác nhập khác là nhập tiền thuế GTGT thôi, ngày ghi sổ là ngày trong tháng 01/2023.
Việc thao tác trên phần mềm bạn không rành thì bạn gọi bên bán phần mềm cho bạn nhé.
Chúc bạn làm việc vui vẻ!