Cần hỏi THUẾ GTGT trả lại hàng cho bên bán

[PHUONG-DVTVKT]

anh chị trong BQT tư vấn giúp em ạ:
Quý 1/2021, bên em nhập hàng về. Quý 4/2021 không sử dụng hết. Bên em thông nhất với NCC trả lại 1 số mặt hàng không sử dụng.
Bên em đã xuất hóa đơn điện tử trả lại hàng cho NCC: Nợ 3311/Có 5111, 33311. đồng thời ghi gảm giá vốn: Nợ 632/C1561.
Em nhờ tv:
1/ Hàng trả lại cho NCC có phải kê khai vào DT của quý 4 không ạ?
2/ Khi lập BCTC có được tính khoản DT trả lại hàng là DT bán hàng của Công ty không hay loại ra ạ? Em cảm ơn các anh chị ạ.

 

[Lê Huyền 93]

Khi xuất hóa đơn trả lại những mặt hàng tồn kho bên b hạch toán Nợ 331/111/112 Có 156 Có 133
B điều chỉnh giảm chi tiểu 23,24,25 trên tờ khai thuế GTGT

 

[Mint Nguyen]

anh chị trong BQT tư vấn giúp em ạ:
Quý 1/2021, bên em nhập hàng về. Quý 4/2021 không sử dụng hết. Bên em thông nhất với NCC trả lại 1 số mặt hàng không sử dụng.
Bên em đã xuất hóa đơn điện tử trả lại hàng cho NCC: Nợ 3311/Có 5111, 33311. đồng thời ghi gảm giá vốn: Nợ 632/C1561.
Em nhờ tv:
1/ Hàng trả lại cho NCC có phải kê khai vào DT của quý 4 không ạ?
2/ Khi lập BCTC có được tính khoản DT trả lại hàng là DT bán hàng của Công ty không hay loại ra ạ? Em cảm ơn các anh chị ạ.

Xuất trả hàng hóa thì giảm công nợ, tồn kho và giảm thuế gtgt đầu vào chứ đâu có liên quan gì tới doanh thu đâu bạn.

 

[PHUONG-DVTVKT]

Khi xuất hóa đơn trả lại những mặt hàng tồn kho bên b hạch toán Nợ 331/111/112 Có 156 Có 133
B điều chỉnh giảm chi tiểu 23,24,25 trên tờ khai thuế GTGT

hóa đơn điện từ lại k thiết lập Nợ 331/Có 1561 đc ạ.

 

[PHUONG-DVTVKT]

Xuất trả hàng hóa thì giảm công nợ, tồn kho và giảm thuế gtgt đầu vào chứ đâu có liên quan gì tới doanh thu đâu bạn.

xuất hóa đơn điện tử bạn ạ!

 

[Lê Huyền 93]

- Nếu phần mềm KT khác phần mềm HDĐT: Tạo hóa đơn trực tiếp trên phần mềm hóa đơn và quay ra hạch toán riêng
- Nếu phần mềm KT là phần mềm HDĐT: Hạch toán như cái bạn bảo để nó lên được hóa đơn điện tử, ký phát hành xong quay ra sửa nv trên phần mềm kế toán
Công ty nào hầu như cũng tồn đọng vấn đề nay nên gọi kỹ thuật phần mềm sửa là ok nhé