Cần hỏi Thuế GTGT trên báo cáo tài chính khác tờ khai thì làm sao?

[tranha]

Mình xem BCTC năm 2018, thấy số thuế GTGT còn phải nộp, nhưng đối chiếu thuế thì không phải nộp nữa. Năm 2019 mình điều chỉnh bút toán này như nào để thuế GTGT bằng 0.

 

[Duẩn Bùi]

Mình xem BCTC năm 2018, thấy số thuế GTGT còn phải nộp, nhưng đối chiếu thuế thì không phải nộp nữa. Năm 2019 mình điều chỉnh bút toán này như nào để thuế GTGT bằng 0.

bạn phải tìm ra nguyên nhân vì sao lệch thì xử lý mới chuẩn được

 

[tranha]

sai do tiền thuế đã nộp rồi , mà kế toán ko hạch toán bút toán nộp tiền

 

[ThanhHuyen2511]

sai do tiền thuế đã nộp rồi , mà kế toán ko hạch toán bút toán nộp tiền

1. Nếu do tiền thuế đã nộp mà kế toán không hạch toán bút toán nộp tiền thì sẽ ảnh hưởng đến số dư của tk 1331 và tk 1121 hoặc 1111 nên bạn phải sửa lại và nộp lại BCTC năm 2018 thì mới đúng số dư
2. Nếu do tờ khai thuế GTGT năm 2018 có sửa đổi bổ sung thì bạn phải xem lại tờ khai bổ sung đó được điều chỉnh vào kì nào để xác định sự sai lệch. Sau đó đối chiếu tiếp đến kì hiện tại xem số dư thuế GTGT so với số dư thuế cuối các quý đã khớp chưa