Cần hỏi Thuế nhà thầu cho dịch vụ mua phần mềm

[Hằng6668]

Dear anh/chị,
Cty em dự định sẽ mua phần mềm quản lý bán hàng nhưng Nhà cung cấp là ở bên HongKong, và họ kêu bên em thanh toán tiền USD cho cty mẹ ở bên trụ sở Hong Kong, anh/chị cho em hỏi về thuế nhà thầu sẽ tính ntn và phải nộp thế nào ạ?Mong anh/chị chỉ giup e, e cảm ơn ạ

 

[Nguyennhan1405]

Dear anh/chị,
Cty em dự định sẽ mua phần mềm quản lý bán hàng nhưng Nhà cung cấp là ở bên HongKong, và họ kêu bên em thanh toán tiền USD cho cty mẹ ở bên trụ sở Hong Kong, anh/chị cho em hỏi về thuế nhà thầu sẽ tính ntn và phải nộp thế nào ạ?Mong anh/chị chỉ giup e, e cảm ơn ạ

1. Thuế nhà thầu gồm Thuế GTGT và thuế TNDN
cách tính :

• Thuế GTGT: Được tính dựa trên tỷ lệ phần trăm trên doanh thu tính thuế của dịch vụ. Tỷ lệ thuế GTGT với dịch vụ phần mềm thường là 5%.
• Thuế TNDN: Tỷ lệ thuế thu nhập doanh nghiệp với dịch vụ phần mềm có thể là 10% trên doanh thu tính thuế.

Tổng cộng, công ty bạn sẽ phải tính thuế trên tổng giá trị hợp đồng mà bạn thanh toán cho nhà cung cấp nước ngoài.

Công thức tính như sau:

• Thuế GTGT = Doanh thu tính thuế x 5%
• Thuế TNDN = Doanh thu tính thuế x 10%

Nếu giá trị hợp đồng đã bao gồm thuế, công ty bạn sẽ cần phải quy đổi ra để tính đúng số tiền thuế phải nộp.
2. Cách thức nộp:

• Kê khai thuế nhà thầu với cơ quan thuế Việt Nam trong thời hạn 10 ngày kể từ ngày thanh toán cho nhà cung cấp nước ngoài.
• Nộp hồ sơ kê khai thuế bao gồm:
  • Tờ khai thuế nhà thầu (mẫu số 01/NTNN).
  • Hợp đồng mua phần mềm.
  • Các chứng từ liên quan đến thanh toán và hợp đồng.
• Sau khi kê khai, công ty bạn sẽ nộp thuế trực tiếp cho cơ quan thuế quản lý hoặc bạn tìm hiểu thêm nhé.