Cần hỏi Thuế nhà thầu đối với hoạt động chạy quảng cáo trên Facebook?

[hanh1111]

Công ty e nhận chạy quảng cáo cho khách hàng trên fb và fb có thu 5% thuế VAT , vậy giờ bên e có được khấu trừ khoản thuế VAT này không và hạch toán ntn. Có phải nộp thêm 5% thuế TNDN không ạ. Khách yêu cầu bên e xuất hóa đơn cho dịch vụ này, e gộp chung 2 tháng xuất luôn có hợp lí không. Nhờ a/c tư vấn giúp em với ạ.

 

[HoangDung]

Công ty e nhận chạy quảng cáo cho khách hàng trên fb và fb có thu 5% thuế VAT , vậy giờ bên e có được khấu trừ khoản thuế VAT này không và hạch toán ntn. Có phải nộp thêm 5% thuế TNDN không ạ. Khách yêu cầu bên e xuất hóa đơn cho dịch vụ này, e gộp chung 2 tháng xuất luôn có hợp lí không. Nhờ a/c tư vấn giúp em với ạ.

Xuất hóa đơn Bình thường, khai thuế nhà thầu bình thường

 

[hanh1111]

Xuất hóa đơn Bình thường, khai thuế nhà thầu bình thường

Dạ từ 1/6 fb đã thu 5% thuế VAT rồi, vậy giờ phải khai thêm thuế TNDN nữa phải ko ạ

 

[Moon Sailor]

Công ty e nhận chạy quảng cáo cho khách hàng trên fb và fb có thu 5% thuế VAT , vậy giờ bên e có được khấu trừ khoản thuế VAT này không và hạch toán ntn. Có phải nộp thêm 5% thuế TNDN không ạ. Khách yêu cầu bên e xuất hóa đơn cho dịch vụ này, e gộp chung 2 tháng xuất luôn có hợp lí không. Nhờ a/c tư vấn giúp em với ạ.

- Cty em được khấu trừ khoản thuế GTGT này.
- Khi FB trừ tiền thuế GTGT 5%, thuế TNDN 5%, Bạn hạch toán như sau:
Nợ tk 1331
Nợ tk 3334
Có 112, có tk 331
- Cty em ko được gộp chung 2 tháng nhé,
Khi xuất hoá đơn cho khách hàng:
Có tk 511
Nợ tk 112, tk 131

 

[hanh1111]

- Cty em được khấu trừ khoản thuế GTGT này.
- Khi FB trừ tiền thuế GTGT 5%, thuế TNDN 5%, Bạn hạch toán như sau:
Nợ tk 1331
Nợ tk 3334
Có 112, có tk 331
- Cty em ko được gộp chung 2 tháng nhé,
Khi xuất hoá đơn cho khách hàng:
Có tk 511
Nợ tk 112, tk 131

dạ, e thấy chỉ thu 5%VAT, vậy có cần nộp 5% thuế TNDN không chị. Với lại bên e chạy qc cuối tháng 8 mới kết toán cho 2th, nên e tính xuất chung là dịch vụ quảng cáo luôn đc ko c