Chào mọi người, cho e hỏi trường hợp này với ạ!
Công ty em lĩnh vực khách sạn ở Hà Nội - có bán hàng trên các trang OTA. Bên e có phát sinh thuế nhà thầu với 1 cty ở Hà Lan ( cty đó k có văn phòng ở VN) .khách chỉ cẩn trả trước 15% (cty hà lan thu luôn) còn 85% khi nào đến ở thì thanh toán trực tiếp tại quầy.
Hóa đơn bên e là hóa đơn trực tiếp ( giá bán ra đã bao gồm vat), Nay e xuất các booking của cty ở Hà Lan ra, em hiểu thuế nhà thầu như này có đúng không ạ:
Hóa đơn dịch vụ lưu trú khách OTA : 500.000 VND (đã bao gồm 15% của cty Hà Lan)
Doanh thu tính thuế GTGT = 500.000 /(1 -5%) = 526.316 --> Thuế GTGT nhà thầu phải nộp : 526.316 *5% = 26.316
Doanh thu tính thuế TNDN = 500.000 /(1 -10%) = 555.555 --> Thuế GTGT nhà thầu phải nộp : 555.555 *10% =55.555
Em hiểu như này đúng không ạ, em cảm ơn mọi người
Công ty em lĩnh vực khách sạn ở Hà Nội - có bán hàng trên các trang OTA. Bên e có phát sinh thuế nhà thầu với 1 cty ở Hà Lan ( cty đó k có văn phòng ở VN) .khách chỉ cẩn trả trước 15% (cty hà lan thu luôn) còn 85% khi nào đến ở thì thanh toán trực tiếp tại quầy.
Hóa đơn bên e là hóa đơn trực tiếp ( giá bán ra đã bao gồm vat), Nay e xuất các booking của cty ở Hà Lan ra, em hiểu thuế nhà thầu như này có đúng không ạ:
Hóa đơn dịch vụ lưu trú khách OTA : 500.000 VND (đã bao gồm 15% của cty Hà Lan)
Doanh thu tính thuế GTGT = 500.000 /(1 -5%) = 526.316 --> Thuế GTGT nhà thầu phải nộp : 526.316 *5% = 26.316
Doanh thu tính thuế TNDN = 500.000 /(1 -10%) = 555.555 --> Thuế GTGT nhà thầu phải nộp : 555.555 *10% =55.555
Em hiểu như này đúng không ạ, em cảm ơn mọi người
