Cần hỏi Thuế suất 8% hay 10%

[Huongnd1988]

Anh / chị cho e hỏi với ạ, cty e là cty vận tải hàng hóa, theo như thông thường từ ngày 01/N -> 25/N thì bên e sẽ chốt công nợ và xuất hóa đơn trong tháng N cho khách, còn doanh số từ ngày 25/N trở đi thì sẽ tính công nợ và chốt hóa đơn cho tháng N+1. Đó là theo thỏa thuận của hai bên chứ không ghi rõ trên hợp đồng.Và đến tháng 06/2023 thì đã chốt công nợ xuất hóa đơn tới ngày 25/06 với mức thuế VAT 10% , tuy nhiên thời điểm tháng 7/2023 thì thuế suất bên e được giảm từ 10% -> 8%, khách hàng lại yêu cầu xuất hóa đơn cho những chuyến hàng từ ngày 25/06->30/06 tại thờiđiểm 05/07 với mức thuế suất là 10%
Cho e hỏi vậy giờ e xuất thế nào cho đúng ạ, và nếu xuất thuế suất 10% thì có bị coi là xuất sai thời điểm và bị phạt không ạ ?
Mong anh / chị giúp đỡ, E cảm ơn ạ !

 

[HoangDung]

Anh / chị cho e hỏi với ạ, cty e là cty vận tải hàng hóa, theo như thông thường từ ngày 01/N -> 25/N thì bên e sẽ chốt công nợ và xuất hóa đơn trong tháng N cho khách, còn doanh số từ ngày 25/N trở đi thì sẽ tính công nợ và chốt hóa đơn cho tháng N+1. Đó là theo thỏa thuận của hai bên chứ không ghi rõ trên hợp đồng.Và đến tháng 06/2023 thì đã chốt công nợ xuất hóa đơn tới ngày 25/06 với mức thuế VAT 10% , tuy nhiên thời điểm tháng 7/2023 thì thuế suất bên e được giảm từ 10% -> 8%, khách hàng lại yêu cầu xuất hóa đơn cho những chuyến hàng từ ngày 25/06->30/06 tại thờiđiểm 05/07 với mức thuế suất là 10%
Cho e hỏi vậy giờ e xuất thế nào cho đúng ạ, và nếu xuất thuế suất 10% thì có bị coi là xuất sai thời điểm và bị phạt không ạ ?
Mong anh / chị giúp đỡ, E cảm ơn ạ !

Có đối soát thì vẫn dc 8%

 

[Huongnd1988]

Dạ, vấn đề là khách đòi xuất hdon 10% trong thời điểm tháng 7 này ấy ạ
Vậy e có xuất 10% được không C HoangDung

 

[HoangDung]

Dạ, vấn đề là khách đòi xuất hdon 10% trong thời điểm tháng 7 này ấy ạ
Vậy e có xuất 10% được không C HoangDung

vậy cứ xuất bạn

 

[Huongnd1988]

Dạ, vậy bên e xuất ghi rõ cước vận chuyển tháng 6,thuế suất 10%
có bị tính là xuất sai thời điểm không ạ

 

[HoangDung]

Dạ, vậy bên e xuất ghi rõ cước vận chuyển tháng 6,thuế suất 10%
có bị tính là xuất sai thời điểm không ạ

Có bạn

 

[Huongnd1988]

C HoangDung cho e hỏi thêm với ạ
Căn cứ theo khoản 2,3,4 điều 9 của nghị định 123/2020/NĐ-CP "Đối với các trường hợp cung cấp dịch vụ với số lượng lớn, phát sinh thường xuyên, cần có thời gian đối soát số liệu giữa doanh nghiệp cung cấp dịch vụ và khách hàng, đối tác như trường hợp cung cấp dịch vụ hỗ trợ trực tiếp cho vận tải hàng không, cung ứng nhiên liệu hàng không cho các hãng hàng không, hoạt động cung cấp điện (trừ đối tượng quy định tại điểm h khoản này), nước, dịch vụ truyền hình, dịch vụ bưu chính chuyển phát (bao gồm cả dịch vụ đại lý, dịch vụ thu hộ, chi hộ), dịch vụ viễn thông (bao gồm cả dịch vụ viễn thông giá trị gia tăng), dịch vụ logistic, dịch vụ công nghệ thông tin (trừ trường hợp quy định tại điểm b khoản này) được bán theo kỳ nhất định, thời điểm lập hóa đơn là thời điểm hoàn thành việc đối soát dữ liệu giữa các bên nhưng chậm nhất không quá ngày 07 của tháng sau tháng phát sinh việc cung cấp dịch vụ hoặc không quá 07 ngày kể từ ngày kết thúc kỳ quy ước. Kỳ quy ước để làm căn cứ tính lượng hàng hóa, dịch vụ cung cấp căn cứ thỏa thuận giữa đơn vị bán hàng hóa, cung cấp dịch vụ với người mua. "
Vậy nếu doanh số tháng 6, mà e xuất hdon trước ngày 07/07 theo mức thuế suất 10%, và trên hóa đơn e ghi rõ cước vận chuyển tháng 6 thì không bị phạt vì xuất sai thời điểm, đúng không ạ ?

 

[HoangDung]

C HoangDung cho e hỏi thêm với ạ
Căn cứ theo khoản 2,3,4 điều 9 của nghị định 123/2020/NĐ-CP "Đối với các trường hợp cung cấp dịch vụ với số lượng lớn, phát sinh thường xuyên, cần có thời gian đối soát số liệu giữa doanh nghiệp cung cấp dịch vụ và khách hàng, đối tác như trường hợp cung cấp dịch vụ hỗ trợ trực tiếp cho vận tải hàng không, cung ứng nhiên liệu hàng không cho các hãng hàng không, hoạt động cung cấp điện (trừ đối tượng quy định tại điểm h khoản này), nước, dịch vụ truyền hình, dịch vụ bưu chính chuyển phát (bao gồm cả dịch vụ đại lý, dịch vụ thu hộ, chi hộ), dịch vụ viễn thông (bao gồm cả dịch vụ viễn thông giá trị gia tăng), dịch vụ logistic, dịch vụ công nghệ thông tin (trừ trường hợp quy định tại điểm b khoản này) được bán theo kỳ nhất định, thời điểm lập hóa đơn là thời điểm hoàn thành việc đối soát dữ liệu giữa các bên nhưng chậm nhất không quá ngày 07 của tháng sau tháng phát sinh việc cung cấp dịch vụ hoặc không quá 07 ngày kể từ ngày kết thúc kỳ quy ước. Kỳ quy ước để làm căn cứ tính lượng hàng hóa, dịch vụ cung cấp căn cứ thỏa thuận giữa đơn vị bán hàng hóa, cung cấp dịch vụ với người mua. "
Vậy nếu doanh số tháng 6, mà e xuất hdon trước ngày 07/07 theo mức thuế suất 10%, và trên hóa đơn e ghi rõ cước vận chuyển tháng 6 thì không bị phạt vì xuất sai thời điểm, đúng không ạ ?

Vận tải hàng không thì áp dụng dc bạn