Cần hỏi Thuế TNDN

ThaoThu9298

Kế Toán
Tham gia
12/12/24
Bài viết
33
Thích
8
Dạ e chào trong nhóm, anh/chị cho e hỏi 2 vấn đề này với ạ:
1. Công ty em xuất hóa đơn đầu ra cho 1 công ty ngày 26/05/2022: 104.115.000 và ngày 25/07/2022: 105.337.800, đến thời điểm này thì vẫn treo nợ nhưng em hỏi giám đốc và kế toán cũ thì đã hết nợ rồi, em có xử lý thu tiền mặt được không ạ?
(mình bán thì thu bằng hình thức nào cũng đc nhưng bên mua buộc phải chuyển khoản, nên e tất tiền mặt thì hơi lăn tăn chỗ này ạ)
2. Năm 2022-2023 bên em còn chuyển lỗ nhưng kế toán cũ quên chuyển lỗ nên phát sinh thuế TNDN.
Nay em nộp lại quyết toán chuyển lỗ đầy đủ thì số tiền thuế TNDN đã nộp năm 2022-2023 e vẫn để là N821/C3334 và N3334/C112 hay xử lý như thế nào ạ
Chúc anh/chị ngày mới tốt lành ạ
 

Vũ Thu Phương

Moderator
Thành viên BQT
Tham gia
12/6/24
Bài viết
1,533
Thích
646
Dạ e chào trong nhóm, anh/chị cho e hỏi 2 vấn đề này với ạ:
1. Công ty em xuất hóa đơn đầu ra cho 1 công ty ngày 26/05/2022: 104.115.000 và ngày 25/07/2022: 105.337.800, đến thời điểm này thì vẫn treo nợ nhưng em hỏi giám đốc và kế toán cũ thì đã hết nợ rồi, em có xử lý thu tiền mặt được không ạ?
(mình bán thì thu bằng hình thức nào cũng đc nhưng bên mua buộc phải chuyển khoản, nên e tất tiền mặt thì hơi lăn tăn chỗ này ạ)
2. Năm 2022-2023 bên em còn chuyển lỗ nhưng kế toán cũ quên chuyển lỗ nên phát sinh thuế TNDN.
Nay em nộp lại quyết toán chuyển lỗ đầy đủ thì số tiền thuế TNDN đã nộp năm 2022-2023 e vẫn để là N821/C3334 và N3334/C112 hay xử lý như thế nào ạ
Chúc anh/chị ngày mới tốt lành ạ
1, ok bạn, Bên bán thì không sao
2. Năm trước đã nộp thì giờ xem như bạn đang nộp thừa, số tiền thuế này sẽ là số dư bên N3334
 

ThaoThu9298

Kế Toán
Tham gia
12/12/24
Bài viết
33
Thích
8
1, ok bạn, Bên bán thì không sao
2. Năm trước đã nộp thì giờ xem như bạn đang nộp thừa, số tiền thuế này sẽ là số dư bên N3334
Dạ vậy e vẫn giữ nguyên hạch toán như trên và theo dõi khoản đó nộp thừa thôi phải không ạ?
 

Vũ Thu Phương

Moderator
Thành viên BQT
Tham gia
12/6/24
Bài viết
1,533
Thích
646
Dạ vậy e vẫn giữ nguyên hạch toán như trên và theo dõi khoản đó nộp thừa thôi phải không ạ?
Nếu như số tiền thuế đã nộp ít, không trọng yếu thì 2025 bạn làm bút toán điều chỉnh lại để tk 3334 đó có số dư bên Nợ bằng đúng số tiền bạn đã nộp nha. Còn bạn kỹ có thể làm lại bctc 2024 và nộp lại cho khớp với tk bổ sung nhé
 

ThaoThu9298

Kế Toán
Tham gia
12/12/24
Bài viết
33
Thích
8
Nếu như số tiền thuế đã nộp ít, không trọng yếu thì 2025 bạn làm bút toán điều chỉnh lại để tk 3334 đó có số dư bên Nợ bằng đúng số tiền bạn đã nộp nha. Còn bạn kỹ có thể làm lại bctc 2024 và nộp lại cho khớp với tk bổ sung nhé
Dạ em cảm ơn chị ạ
 

Ứng dụng BCTC

APP BCTC - Hỗ trợ kế toán, kiểm toán

LIÊN KẾT WEBSITE

7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn

8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn

9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn

10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn

11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn

12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn

13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp

14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn

15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal

16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx

17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx

18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx

19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1

7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn

8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn

9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn

10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn

11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn

12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn

13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp

14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn

15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal

16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx

17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx

18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx

19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1

icon facebook tách file pdf tách pdf split pdf tach pdf merge pdf reduce image giảm dung lượng hình giam dung luong hinh resize image chỉnh sửa ảnh chinh sua anh chinh sua hinh tao kieu chu tạo kiểu chữ