Cần hỏi Tiền thuế GTGT 2% kho bạc giữ lại

[leductung1610]

Dear everyone!
Mình có vấn đề này: Công ty mình xây dựng thực hiện công trình trong nội bộ tỉnh. Nhưng khi thanh toán tiền xây lắp cho công ty mình thì kho bạc vẫn giữ lại 2% thuế GTGT. Phần này mình hạch toán thế nào cho đúng chế độ kế toán và kê khai thuế GTGT thế nào. Mong mọi người chỉ giúp.

 

[Anh Tran]

Dear everyone!
Mình có vấn đề này: Công ty mình xây dựng thực hiện công trình trong nội bộ tỉnh. Nhưng khi thanh toán tiền xây lắp cho công ty mình thì kho bạc vẫn giữ lại 2% thuế GTGT. Phần này mình hạch toán thế nào cho đúng chế độ kế toán và kê khai thuế GTGT thế nào. Mong mọi người chỉ giúp.

Vì là CT nội tỉnh nên khi KBNN khấu trừ 2% tiền thuế GTGT thì số tiền đó được chuyển về Cơ quan quản lý thuế của Cty bạn, khi nào Cty bạn phát sinh số tiền thuế GTGT phải nộp thì tự cấn trừ với khoản tiền 2% bị giữ lại.

 

[leductung1610]

Vì là CT nội tỉnh nên khi KBNN khấu trừ 2% tiền thuế GTGT thì số tiền đó được chuyển về Cơ quan quản lý thuế của Cty bạn, khi nào Cty bạn phát sinh số tiền thuế GTGT phải nộp thì tự cấn trừ với khoản tiền 2% bị giữ lại.

Tức là khi nhận tiền hạch toán N3331/C131. Nhưng còn khi kê khai trên phần mềm HTKT thế nào để số dư khớp với sổ sách đc bạn nhỉ?

 

[Nguyễn Hương Lê]

Cái này bạn nên hỏi cơ quan thuế bên bạn. tùy từng nơi, bên mình thì theo dõi riêng. đưa vào chỉ tiêu 39 là đúng ( nhưng thuế bên minh bảo k dưa vào đó) mà theo dõi ngoài