Cần hỏi Tính thuế nhà thầu nước ngoài em tính như sau đúng chưa?

[huyenthanhkt89]

Công ty em có ký HĐ thuê thầu phụ nước ngoài ( Thái Lan) để thiết kế cho 1 dự án tại VN. Giá trị HĐ ( bao gồm CIT, không VAT): 49.500$.
Doanh thu tính thuế GTGT: 49.500/(1-5%) = 52.105,26$ => Thuế GTGT: 52.105,26$ * 5% = 2.605,26$
Doanh thu tính thuế TNDN: 49.500$ => Thuế TNDN: 49.500$ * 5% = 2.475$
Số cty em còn phải thanh toán cho nhà thầu phụ: 49.500 - 2.605,26 - 2.475 = 44.419,74$
Em tính thuế phải giữ lại để nộp tại VN như trên có đúng chưa? Nhờ Anh chị có kinh nghiệm chia sẻ giúp em với ạ.
Em cảm ơn!

 

[Kế Toán SG]

Công ty em có ký HĐ thuê thầu phụ nước ngoài ( Thái Lan) để thiết kế cho 1 dự án tại VN. Giá trị HĐ ( bao gồm CIT, không VAT): 49.500$.
Doanh thu tính thuế GTGT: 49.500/(1-5%) = 52.105,26$ => Thuế GTGT: 52.105,26$ * 5% = 2.605,26$
Doanh thu tính thuế TNDN: 49.500$ => Thuế TNDN: 49.500$ * 5% = 2.475$
Số cty em còn phải thanh toán cho nhà thầu phụ: 49.500 - 2.605,26 - 2.475 = 44.419,74$
Em tính thuế phải giữ lại để nộp tại VN như trên có đúng chưa? Nhờ Anh chị có kinh nghiệm chia sẻ giúp em với ạ.
Em cảm ơn!

Thuế nhà thầu kia nộp hay bạn phải nộp bạn xem lại hợp đồng rồi mới biết tính đúng hay ko

 

[huyenthanhkt89]

Thuế nhà thầu kia nộp hay bạn phải nộp bạn xem lại hợp đồng rồi mới biết tính đúng hay ko

Cty mình kê khai & nộp thay á bạn

 

[Thức Nguyễn Văn]

Cty mình kê khai & nộp thay á bạn

Công ty em có ký HĐ thuê thầu phụ nước ngoài ( Thái Lan) để thiết kế cho 1 dự án tại VN. Giá trị HĐ ( bao gồm CIT, không VAT): 49.500$.
Doanh thu tính thuế GTGT: 49.500/(1-5%) = 52.105,26$ => Thuế GTGT: 52.105,26$ * 5% = 2.605,26$
Doanh thu tính thuế TNDN: 49.500$ => Thuế TNDN: 49.500$ * 5% = 2.475$
Số cty em còn phải thanh toán cho nhà thầu phụ: 49.500 - 2.605,26 - 2.475 = 44.419,74$
Em tính thuế phải giữ lại để nộp tại VN như trên có đúng chưa? Nhờ Anh chị có kinh nghiệm chia sẻ giúp em với ạ.
Em cảm ơn!

em phải xem trong hợp đồng tiền thuế này cty em bỏ ra hay nhà cung cấp hỗ trợ thì mới tính chính xác được em.
Các tính em xem ở Thông tư 103/2014/TT-BTC

 

[Moon Sailor]

Công ty em có ký HĐ thuê thầu phụ nước ngoài ( Thái Lan) để thiết kế cho 1 dự án tại VN. Giá trị HĐ ( bao gồm CIT, không VAT): 49.500$.
Em nói Giá trị HĐ ( bao gồm CIT) là 49.500$ Thì thuế CIT là bn ?
Em ko thể lấy 49.500$ * 5% = 2.475$ D để ra thuế CIT được vì 49.500$ đã bao gồm thuế CIT rùi.
Nếu lấy 49.500$ *5% là tính thuế CIT chồng lên thuế CIT rủi.

 

[Moon Sailor]

Công ty em có ký HĐ thuê thầu phụ nước ngoài ( Thái Lan) để thiết kế cho 1 dự án tại VN. Giá trị HĐ ( bao gồm CIT, không VAT): 49.500$.
Doanh thu tính thuế GTGT: 49.500/(1-5%) = 52.105,26$ => Thuế GTGT: 52.105,26$ * 5% = 2.605,26$
Doanh thu tính thuế TNDN: 49.500$ => Thuế TNDN: 49.500$ * 5% = 2.475$
Số cty em còn phải thanh toán cho nhà thầu phụ: 49.500 - 2.605,26 - 2.475 = 44.419,74$
Em tính thuế phải giữ lại để nộp tại VN như trên có đúng chưa? Nhờ Anh chị có kinh nghiệm chia sẻ giúp em với ạ.
Em cảm ơn!

Em nói Giá trị HĐ ( bao gồm CIT) là 49.500$ Thì thuế CIT là bn ?
Em ko thể lấy 49.500$ * 5% = 2.475$ D để ra thuế CIT được vì 49.500$ đã bao gồm thuế CIT rùi.
Nếu lấy 49.500$ *5% là tính thuế CIT chồng lên thuế CIT rủi.

 

[huyenthanhkt89]

em phải xem trong hợp đồng tiền thuế này cty em bỏ ra hay nhà cung cấp hỗ trợ thì mới tính chính xác được em.
Các tính em xem ở Thông tư 103/2014/TT-BTC

Công ty em giữ lại và nộp thay cho nhà thầu a ạ

 

[Kế Toán SG]

Công ty em giữ lại và nộp thay cho nhà thầu a ạ

bạn tính ra vậy rồi thì khai và đóng thuế thôi bạn

 

[Anh Tran]

Công ty em có ký HĐ thuê thầu phụ nước ngoài ( Thái Lan) để thiết kế cho 1 dự án tại VN. Giá trị HĐ ( bao gồm CIT, không VAT): 49.500$.
Doanh thu tính thuế GTGT: 49.500/(1-5%) = 52.105,26$ => Thuế GTGT: 52.105,26$ * 5% = 2.605,26$
Doanh thu tính thuế TNDN: 49.500$ => Thuế TNDN: 49.500$ * 5% = 2.475$
Số cty em còn phải thanh toán cho nhà thầu phụ: 49.500 - 2.605,26 - 2.475 = 44.419,74$
Em tính thuế phải giữ lại để nộp tại VN như trên có đúng chưa? Nhờ Anh chị có kinh nghiệm chia sẻ giúp em với ạ.
Em cảm ơn!

Khoản tiền 49.500$ đã bao gồm C.I.T như bạn nêu, nếu lấy số đó tính tiếp C.I.T thì thành ra tính thừa tiền C.I.T luôn rồi.

 

[Duongthu]

Công ty em có ký HĐ thuê thầu phụ nước ngoài ( Thái Lan) để thiết kế cho 1 dự án tại VN. Giá trị HĐ ( bao gồm CIT, không VAT): 49.500$.
Doanh thu tính thuế GTGT: 49.500/(1-5%) = 52.105,26$ => Thuế GTGT: 52.105,26$ * 5% = 2.605,26$
Doanh thu tính thuế TNDN: 49.500$ => Thuế TNDN: 49.500$ * 5% = 2.475$
Số cty em còn phải thanh toán cho nhà thầu phụ: 49.500 - 2.605,26 - 2.475 = 44.419,74$
Em tính thuế phải giữ lại để nộp tại VN như trên có đúng chưa? Nhờ Anh chị có kinh nghiệm chia sẻ giúp em với ạ.
Em cảm ơn!

- Nếu hợp đồng của bạn là giá Gross đối với CIT thì lúc thanh toán bạn cấn trừ tiền thuế vào số tiền phải trả của nhà cung cấp tức chỉ trả nhà cung cấp số còn lại sau thuế. và cách tính CIT như bạn tính là đúng nhé.
- Nếu hợp đồng của bạn là NET đối với VAT thì lúc thanh toán bạn phải bỏ tiền túi của cty bạn ra để đóng thuế thay họ. và cách tính trên của bạn là đúng.
Nên chung quy bạn xác định giá đó là NET hay GROSS để xác định nhé.