Chào các anh/chị.
Cty em có trường hợp về thuế GTGT như sau:
- Năm 2019:
+ Tờ khai thuế Quý 1/19: số thuế được khấu trừ của năm 2018 chuyển sang - chỉ tiêu 22: 614tr
+ Trên BCTC: số dư đầu năm của TK 1331: 611tr
Em dò lại thì số 3tr này lệch từ 4 - 5 năm trước (do có 1 mình em làm kế toán nên không có thời gian dò từng hóa đơn đc. Cơ quan thuế đã kiểm tra thuế đến năm 2018 nhưng trong biên bản kiểm tra không thấy nói gì về chênh lệch này.
Thật sự em cũng không biết chốt số nào khấu trừ nào là chính xác.
+ Từ năm 2019 - nay thì cty toàn là được khấu trừ thuế, chưa phát sinh phải nộp thuế.
Về tờ khai: Số này mình để nguyên vậy hay là phải làm KHBS để cho khớp trên sổ sách, và nếu làm KHBS thì mình sẽ làm như thế nào vậy ạ?
Rất mong được các anh chị tiền bối hướng dẫn giúp em. Em xin cám ơn ạ.
Cty em có trường hợp về thuế GTGT như sau:
- Năm 2019:
+ Tờ khai thuế Quý 1/19: số thuế được khấu trừ của năm 2018 chuyển sang - chỉ tiêu 22: 614tr
+ Trên BCTC: số dư đầu năm của TK 1331: 611tr
Em dò lại thì số 3tr này lệch từ 4 - 5 năm trước (do có 1 mình em làm kế toán nên không có thời gian dò từng hóa đơn đc. Cơ quan thuế đã kiểm tra thuế đến năm 2018 nhưng trong biên bản kiểm tra không thấy nói gì về chênh lệch này.
Thật sự em cũng không biết chốt số nào khấu trừ nào là chính xác.
+ Từ năm 2019 - nay thì cty toàn là được khấu trừ thuế, chưa phát sinh phải nộp thuế.
Về tờ khai: Số này mình để nguyên vậy hay là phải làm KHBS để cho khớp trên sổ sách, và nếu làm KHBS thì mình sẽ làm như thế nào vậy ạ?
Rất mong được các anh chị tiền bối hướng dẫn giúp em. Em xin cám ơn ạ.
