Anh chị cho em hỏi chút ạ.
Ví dụ năm 2022 em phát sinh như sau:
- Tổng tiền 3331 phải nộp: 50.000đ
- đã nộp: 45.000 -----> dư có 3331: 5.000đ
Quý 1 Năm 2023: Nộp thuế 6.000 (cho món nợ 5000) nên dư Nợ 3331: 1.000đ
Sang quý 2/2023 phát sinh số tiền VAT phải nộp quý 2: 80.000đ. Em đã kết chuyển VAT, nhưng trên chỉ tiêu 40 của HTKK bị lệch so sới số dư có của tk 3331 trên sổ là đúng 1.000 đ (cụ thể trên sổ vẫn thể hiện N3331: 1.000đ, C331: 79.000đ)
vậy, khi em nộp tiền vào ngân sách, em vẫn nộp theo tờ khai là 80.000đ và nhập sổ 80.000đ.
Tuy nhiên sau khi nhập sổ, số dư N3331 vẫn tiếp tục tăng lên.
Như vậy, em nên xử lý như thế nào ạ.
Em cmr ơn anh chị.
Ví dụ năm 2022 em phát sinh như sau:
- Tổng tiền 3331 phải nộp: 50.000đ
- đã nộp: 45.000 -----> dư có 3331: 5.000đ
Quý 1 Năm 2023: Nộp thuế 6.000 (cho món nợ 5000) nên dư Nợ 3331: 1.000đ
Sang quý 2/2023 phát sinh số tiền VAT phải nộp quý 2: 80.000đ. Em đã kết chuyển VAT, nhưng trên chỉ tiêu 40 của HTKK bị lệch so sới số dư có của tk 3331 trên sổ là đúng 1.000 đ (cụ thể trên sổ vẫn thể hiện N3331: 1.000đ, C331: 79.000đ)
vậy, khi em nộp tiền vào ngân sách, em vẫn nộp theo tờ khai là 80.000đ và nhập sổ 80.000đ.
Tuy nhiên sau khi nhập sổ, số dư N3331 vẫn tiếp tục tăng lên.
Như vậy, em nên xử lý như thế nào ạ.
Em cmr ơn anh chị.
