Cần hỏi Trường hợp của em có phải là giao dịch liên kết không?

[Cham.]

Em chào anh Thức!
Anh cho em hỏi một chút ạ:
- Bên em có 1 anh nằm trong Ban quản trị công ty (tạm gọi là cty A), đồng thời anh ý cũng là giám đốc của công ty khác (cty B). Trong năm có phát sinh mua bán với nhau. Vây đây có phải là GDLK ko ạ?
- Cty B có trụ sở chính trùng với văn phòng đại diện của công ty A thì có giao dịch liên kết ko ạ?
Mong nhận được câu trả lời từ anh. Em cảm ơn anh!

 

[content17]

Em chào anh Thức!
Anh cho em hỏi một chút ạ:
- Bên em có 1 anh nằm trong Ban quản trị công ty (tạm gọi là cty A), đồng thời anh ý cũng là giám đốc của công ty khác (cty B). Trong năm có phát sinh mua bán với nhau. Vây đây có phải là GDLK ko ạ?
- Cty B có trụ sở chính trùng với văn phòng đại diện của công ty A thì có giao dịch liên kết ko ạ?
Mong nhận được câu trả lời từ anh. Em cảm ơn anh!

hỏi mỗi a thức nên em không dám trả lời

 

[Cham.]

hỏi mỗi a thức nên em không dám trả lời

Hahaa.. Tại mình copy sang nên mình quên chưa sửa ý. Bạn cho mình xin cao kiến đi, mình sắp quyết toán mà băn khoăn quá

 

[Moon Sailor]

Em chào anh Thức!
Anh cho em hỏi một chút ạ:
- Bên em có 1 anh nằm trong Ban quản trị công ty (tạm gọi là cty A), đồng thời anh ý cũng là giám đốc của công ty khác (cty B). Trong năm có phát sinh mua bán với nhau. Vây đây có phải là GDLK ko ạ?
- Cty B có trụ sở chính trùng với văn phòng đại diện của công ty A thì có giao dịch liên kết ko ạ?
Mong nhận được câu trả lời từ anh. Em cảm ơn anh!

Cả 2 TH bạn nêu trên đều là gdlk nhé !

 

[Cham.]

Cả 2 TH bạn nêu trên đều là gdlk nhé !

Cảm ơn bạn nhé!
Cho mình hỏi thêm chút: Trong năm bên mình có phát sinh thêm cả khoản vay tiền của giám đốc + giao dịch liên kết mua bán của 2 cty (Cty A và cty B trên). Khi mình lập phụ lục thì lập như nào nhỉ?
Vì trường hợp 2 cty có gdlk mà cùng đối tượng nộp thuế TNDN tại VN, cùng thuế suất và ko ưu đãi về thuế thì được miễn lập hồ sơ và miễn kê khai. Còn vay giám đốc thì vẫn phải kê khai

 

[Kế Toán SG]

Cảm ơn bạn nhé!
Cho mình hỏi thêm chút: Trong năm bên mình có phát sinh thêm cả khoản vay tiền của giám đốc + giao dịch liên kết mua bán của 2 cty (Cty A và cty B trên). Khi mình lập phụ lục thì lập như nào nhỉ?
Vì trường hợp 2 cty có gdlk mà cùng đối tượng nộp thuế TNDN tại VN, cùng thuế suất và ko ưu đãi về thuế thì được miễn lập hồ sơ và miễn kê khai. Còn vay giám đốc thì vẫn phải kê khai

Căn cứ phụ lục, điền theo từng thông tin liên kết bạn ạ

 

[Cham.]

vậy trường hợp năm 2020 có phát sinh việc thanh toán trước để làm căn cứ thực hiện hợp đồng, nhưng năm sau mới xuất hóa đơn thì năm 2020 mình có ghi nhận số tiền thanh toán trước đó là giá trị giao dịch liên kết không? hay là đến lúc xuất hóa đơn mình mới ghi nhận ạ?

 

[Moon Sailor]

vậy trường hợp năm 2020 có phát sinh việc thanh toán trước để làm căn cứ thực hiện hợp đồng, nhưng năm sau mới xuất hóa đơn thì năm 2020 mình có ghi nhận số tiền thanh toán trước đó là giá trị giao dịch liên kết không? hay là đến lúc xuất hóa đơn mình mới ghi nhận ạ?

Theo nguyên tắc cơ sở dồn tích, CQT yêu cầu năm 2020 ghi nhận số tiền đó !

 

[Cham.]

Theo nguyên tắc cơ sở dồn tích, CQT yêu cầu năm 2020 ghi nhận số tiền đó ![/QUOT
Cảm ơn bạn nhé!

 

[Kieumui]

Bạn cho mình hỏi> Công ty Mình có vay tiền dưới 3 tháng của nhà cung cấp ( 2 giám đốc khác nhau) số tiền vay trên 50% vồn góp và vay tiền của ngân hàng trên 50% vốn góp. Cả 2 khoản vay so với tổng khoản nợ trung và dài hạn là 20% thì khoản vay trên có phải là giao dịch liên kết không? Mình có cần nộp phụ lục 01 không bạn?

 

[Kế Toán SG]

Bạn cho mình hỏi> Công ty Mình có vay tiền dưới 3 tháng của nhà cung cấp ( 2 giám đốc khác nhau) số tiền vay trên 50% vồn góp và vay tiền của ngân hàng trên 50% vốn góp. Cả 2 khoản vay so với tổng khoản nợ trung và dài hạn là 20% thì khoản vay trên có phải là giao dịch liên kết không? Mình có cần nộp phụ lục 01 không bạn?

Không đảm bảo trên 50% các khoản nợ trung và dài hạn thì chưa phải giao dịch liên kết và ko cần làm gì bạn a

 

[Kieumui]

Không đảm bảo trên 50% các khoản nợ trung và dài hạn thì chưa phải giao dịch liên kết và ko cần làm gì bạn a

cảm ơn bạn

 

[Kieumui]

Không đảm bảo trên 50% các khoản nợ trung và dài hạn thì chưa phải giao dịch liên kết và ko cần làm gì bạn a

nó không thuộc trường hợp a ơ điều 5 là Một doanh nghiệp nắm giữ trực tiếp hoặc gián tiếp ít nhất 25% vốn góp của chủ sở hữu của doanh nghiệp kia; (phải làm ơ phụ lục là điền thông tin liên kết ạ)