A/C tư vấn giúp e với ạ. E có trường hợp mua máy thi công giá trị 1 tỷ từ năm 2006 chưa thanh toán tiền. Do mẫu thuẫn đến giờ vẫn chưa thanh toán tiền và chắc chắn sẽ không có thanh toán tiền ạ. Vậy bây giờ em phải xử lý như thế nào ạ? Rất mong a chị giúp đỡ em ạ.
Cần hỏi Trường hợp mua TSCĐ trên 20 triệu giờ thanh toán bằng tiền mặt
- Người khởi tạo huongvu
- Ngày gửi
Không ạ. Chắc e nói rõ nên bị A/C hiểu nhầm ạ. Bên e là bên mua. E mua máy phục vụ thi công giá trị 1 tỷ từ 2006 và hàng năm đã tính khấu hao nhưng đến giờ chưa thanh toán. Mà sau này cũng sẽ không thanh toán. Thì em phải làm thế nào ạ? Còn nếu giờ e làm phiếu thanh toán bằng tiền mặt có được không? và e phải xử lý hậu quả khi thanh toán bằng tiền mặt như thế nào ạ?
- Tham gia
- 3/11/18
- Bài viết
- 19,526
- Thích
- 9,928
2006 thời điểm này thanh toán tiền mặt không sao hết em ạ, đâu có bắt buộc chuyển khoản, mà chưa quyết toán luôn hay sao vậy?
Y mình là nếu bạn có công nợ mà không thanh toán, không giải trình được thì khoản phải trả theo quan điểm của thuế sẽ biến thành khoản thu nhập khác.
Bạn hạch toán năm 2016 thì bắt buộc phải thanh toán qua ngân hàng mới được tính chi phí khấu hao và khấu trừ thuế GTGT rồi bạn ạ.
Bạn hạch toán năm 2016 thì bắt buộc phải thanh toán qua ngân hàng mới được tính chi phí khấu hao và khấu trừ thuế GTGT rồi bạn ạ.
Cái này tùy từng hình thực tế bạn cân đối nặng nhẹ xem phương án nào khả thi và bớt thiệt hại nhất. Căn cứ tình hình lỗ/lãi các năm, số thuế GTGT còn được khấu trừ... Các cp khấu hao thì đương nhiên là phải loại ra và quyết toán lại bạn ạ. Như TH của bạn thì thực tế là không thanh toán thì bạn có thể tham khảo thêm chỗ sếp để tìm ra bất kỳ bằng chứng nào đó cho thấy tới thời điểm thanh tra đợt tới này, vụ việc vẫn đang tranh chấp và chưa được giải quyết nên bên bạn chưa thanh toán cũng là 1 cách.
vì chắc chắn là sẽ không UNC thanh toán nên năm nay e định vẫn khấu hao nhưng số khấu hao đó e chủ động loại ra B4 có được ko ạ. Khi thuế vào thì e giải thích năm nay không có công trình nên loại chi phí ra chứ e không nói gì đến chưa thanh toán. Và e thanh lý bán cái tài sản đó đi vì thực tế ko có công trình dùng đến nữa
Theo mình bạn nên nói chuyện với sếp về khoản này và xin chỉ đạo sếp chọn phương án nào
1, không loại thì khi thuế thanh tra k có chứng từ thanh toán cg k giải trình được lý do hợp lý chưa thanh toán thì thuế loại=> nếu bên bạn đang lãi thì xác định nộp thêm thuế + chậm nộp
2, sếp bảo loại đi cho chắc thì bạn khỏe, làm lại qtoan thuế TNDN các năm trước, năm nay loại luôn chi phí khấu hao này.
1, không loại thì khi thuế thanh tra k có chứng từ thanh toán cg k giải trình được lý do hợp lý chưa thanh toán thì thuế loại=> nếu bên bạn đang lãi thì xác định nộp thêm thuế + chậm nộp
2, sếp bảo loại đi cho chắc thì bạn khỏe, làm lại qtoan thuế TNDN các năm trước, năm nay loại luôn chi phí khấu hao này.
Cho e hỏi là trường hợp e xác định loại thì việc e cần làm là: 1. Làm tờ khai điều chỉnh bổ sung thuế gtgt. 2. Làm tờ khai quyết toán thuế tndn bổ sung của các năm. sẽ cho vào chỉ tiêu B4 số khấu hao của 1 năm . Và cho e hỏi khi điều chỉnh thuế gtgt mình hạch toán vào sổ thế nào ạ.
- Tham gia
- 3/11/18
- Bài viết
- 19,526
- Thích
- 9,928
Nếu em xác định loại thì hạch toán tiền thuế nợ 811 có 1331, quyết toán gõ vào b4. Còn tiền không trả em hạch toán nợ 331 có 711
E đang muốn hỏi phương án trả tiền mặt thì cách thức điều chỉnh và hạch toán sổ sách thế nào ạ. E hiểu phần điều chỉnh như này bác xem hộ e có đúng ko bác. Vd năm trc e có hđon đvao 22tr đã hạch toan cp và kết chuyển giá vốn. Năm nay e lại thanh toán hđ đó bằng tm. Thì e phải kê khai điều chỉnh gtgt. Điều chỉnh qtoan thue tndn năm trước. Còn số thuế gtgt điều chỉnh hạch toán 811 và cho b4 năm nay.
- Tham gia
- 29/9/21
- Bài viết
- 1,140
- Thích
- 641
Rủi ro nhé bạn, bên bạn ko trả mà bạn vẫn làm phiếu chi trả tiền những 1 tỷ, là chi khống rồi mà.
- Tham gia
- 29/9/21
- Bài viết
- 1,140
- Thích
- 641
Làm như anh Thức tư vấn nè bạn, khỏi suy nghĩ nhiều mau bạc tóc lắm 
Làm như anh Thức tư vấn nè bạn, khỏi suy nghĩ nhiều mau bạc tóc lắm
- Tham gia
- 3/11/18
- Bài viết
- 19,526
- Thích
- 9,928
Doanh nghiệp tự khai tự chịu trách nhiệm trước pháp luật em ạ, luật quy định những hóa đơn trên 20tr phải chuyển khoản thì chi phí và thuế mới được trừ, không trả thì chỉ có ông trời mới giúp được thôi.
Ứng dụng BCTC
APP BCTC - Hỗ trợ kế toán, kiểm toán
LIÊN KẾT WEBSITE
1. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 200/2014/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-200
2. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 133/2016/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-133
3. Tra cứu ngành nghề kinh doanh
https://baocaotaichinh.vn/nganh-nghe-kinh-doanh
4. Tra cứu chương, tiểu mục nộp thuế
https://baocaotaichinh.vn/ma-chuong-tieu-muc
7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn
8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn
9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn
10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn
11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn
12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn
13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp
14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn
15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal
16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx
17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx
18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx
19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1