Chào anh/chị.
Cho em hỏi cty e khai thuế theo tháng, nay e phát hiện t10/2021 có 1 hóa đơn đầu vào giá trị lớn nhập bị sai số tiền trước thuế dẫn đến sai tiền thuế. Bây giờ e sẽ khai bổ sung lại t10/21 cho đúng, còn số chênh lệch sẽ kê vào chỉ tiêu 38 của tk T3/22 ( do st đã khai sai thấp hơn), và trên sổ 2021 e chỉnh lại cho đúng theo hd. Như vậy thi có đúng ko ạ? Vì nó bị nối tiếp của năm 21 và 22 thì số dư thuế gtgt cuối 2021 có sao ko ( đến cuối 2021 bên e vẫn còn đc khấu trừ).
Về doanh thu của cty xây dựng ( xd bể chứa, nhà xưởng, nhà kho ) thì doanh thu vào tk 5112 hay 5113 ạ? e phân vân ở tk 5112.
Em cảm ơn ạ.
Cho em hỏi cty e khai thuế theo tháng, nay e phát hiện t10/2021 có 1 hóa đơn đầu vào giá trị lớn nhập bị sai số tiền trước thuế dẫn đến sai tiền thuế. Bây giờ e sẽ khai bổ sung lại t10/21 cho đúng, còn số chênh lệch sẽ kê vào chỉ tiêu 38 của tk T3/22 ( do st đã khai sai thấp hơn), và trên sổ 2021 e chỉnh lại cho đúng theo hd. Như vậy thi có đúng ko ạ? Vì nó bị nối tiếp của năm 21 và 22 thì số dư thuế gtgt cuối 2021 có sao ko ( đến cuối 2021 bên e vẫn còn đc khấu trừ).
Về doanh thu của cty xây dựng ( xd bể chứa, nhà xưởng, nhà kho ) thì doanh thu vào tk 5112 hay 5113 ạ? e phân vân ở tk 5112.
Em cảm ơn ạ.
