Cần hỏi Vốn chủ so hữu âm trên bang cđkt

[Nakt]

Trường hợp loại cp lãi vay trong qt thuế tndn, chỉ tiêu B4 e đk 421/911, nó ảnh hưởng đến nguồn vốn csh mục [400] bị âm. Có cách xử lý nào khác để phần đó ko bị âm ko ạ? Vì năm nào cty e cũng loại 2-3 tỷ tiền vay hết, trong khi nguồn vốn chỉ có 6,5 tỷ. Vì cá nhân sếp thế chấp tài sản vay thông qua cty nên mới như vậy, e đã tư vấn sếp chuyển sang cá nhân nhưng sếp ko chịu vì lãi suất cao hơn. E đang bị bế tắc, nhìn trong bảng cân đối cứ để số âm kỳ quá

 

[HoangDung]

Trường hợp loại cp lãi vay trong qt thuế tndn, chỉ tiêu B4 e đk 421/911, nó ảnh hưởng đến nguồn vốn csh mục [400] bị âm. Có cách xử lý nào khác để phần đó ko bị âm ko ạ? Vì năm nào cty e cũng loại 2-3 tỷ tiền vay hết, trong khi nguồn vốn chỉ có 6,5 tỷ. Vì cá nhân sếp thế chấp tài sản vay thông qua cty nên mới như vậy, e đã tư vấn sếp chuyển sang cá nhân nhưng sếp ko chịu vì lãi suất cao hơn. E đang bị bế tắc, nhìn trong bảng cân đối cứ để số âm kỳ quá

Bạn loại chi phí khi quyết toán thuế TNDN thôi có liên quan gì tới báo cáo tài chính đâu mà hạch toán bạn? loại trên chỉ tiêu B4 ở tờ khai quyết toán thuế TNDN --> nếu có phát sinh thuế phải nộp thì hạch toán cái này thêm vào thôi, không có hạch toán gì thêm nhé

 

[Nakt]

Bạn loại chi phí khi quyết toán thuế TNDN thôi có liên quan gì tới báo cáo tài chính đâu mà hạch toán bạn? loại trên chỉ tiêu B4 ở tờ khai quyết toán thuế TNDN --> nếu có phát sinh thuế phải nộp thì hạch toán cái này thêm vào thôi, không có hạch toán gì thêm nhé

Bạn ơi, lúc kết chuyển 635 phải qua 911, khi loại thì phải làm giảm 911 phần b4 nên nó ảnh hưởng chứ

 

[Vũ Thiết]

Bạn ơi, lúc kết chuyển 635 phải qua 911, khi loại thì phải làm giảm 911 phần b4 nên nó ảnh hưởng chứ

Bạn ơi, lúc kết chuyển 635 phải qua 911, khi loại thì phải làm giảm 911 phần b4 nên nó ảnh hưởng chứ

Loại chi phí ý ở đây là khi lên biểu tính thuế, còn về hạch toán bạn vẫn hạch toán 635 và kết chuyển bình thường bạn nhé. Còn khi tính thuế tính ra chi phí bị loại để tăng thu nhập tính thuế và ra số thuế thu nhập phải nộp thôi bạn.

 

[HoangDung]

Bạn ơi, lúc kết chuyển 635 phải qua 911, khi loại thì phải làm giảm 911 phần b4 nên nó ảnh hưởng chứ

Ban đang nhầm lẫn giữa chi phí kế toán và chi phí thuế TNDN rồi

Khi trả lãi ngân hàng Nợ TK 635 Có 112 --> Nợ 911 Có 635 --> Nợ 4212 Có 911 Bình thường bạn nhé

Khi quyết toán thuế TNDN gõ chỉ tiêu B4 --> nếu có phát sinh lãi thì tính thuế TNDN --> hạch toán chi phí thuế TNDN 821 Có 3334 ---> Nợ 911 Có 4212

Chả liên quan gì nhau bạn nhé

 

[Nakt]

Ban đang nhầm lẫn giữa chi phí kế toán và chi phí thuế TNDN rồi

Khi trả lãi ngân hàng Nợ TK 635 Có 112 --> Nợ 911 Có 635 --> Nợ 4212 Có 911 Bình thường bạn nhé

Khi quyết toán thuế TNDN gõ chỉ tiêu B4 --> nếu có phát sinh lãi thì tính thuế TNDN --> hạch toán chi phí thuế TNDN 821 Có 3334 ---> Nợ 911 Có 4212

Chả liên quan gì nhau bạn nhé

Cái này mình biết, nhưng mình đang cần giải quyết cái phần Nợ 4212/ Có 911 khi lên bảng cân đối nhìn vào nó sẽ ảnh hưởng đến nguồn vốn kia kìa. Mình đang hỏi có cách nào mà ko ảnh hưởng ko? Chứ mình đâu có nói phần thuế TNDN đâu

 

[HoangDung]

Cái này mình biết, nhưng mình đang cần giải quyết cái phần Nợ 4212/ Có 911 khi lên bảng cân đối nhìn vào nó sẽ ảnh hưởng đến nguồn vốn kia kìa. Mình đang hỏi có cách nào mà ko ảnh hưởng ko? Chứ mình đâu có nói phần thuế TNDN đâu

Bạn phải hiểu là chi phí kế toán ( Có hóa đơn hay không có hóa đơn, có được trừ hay không được trừ) bạn đều phải kết chuyển và tính lãi lỗ

TK ( 642, 641, 632, 635, 811) --> TK 911 --> TK 4212

Khi quyết toán thuế TNDN gõ phần chi phí không được trừ vào chỉ tiêu B4 --> xuất hiện lãi ---> tính thuế TNDN ---> Hạch toán Nợ TK 821 Có TK 3334 và kết chuyển tiếp Nợ TK 911 Có TK 821 --> Nợ TK 4212 Có TK911

Hết.