Cần hỏi XỬ LÝ CHỨNG TỪ KHẤU TRỪ THUẾ TNCN

[ketoanhcm]

Chào Anh/Chị
Em đã nộp QT thuế TNCN năm 2020 vào ngày 25/03/2021. Trước đó em đã thông báo với tất cả các cá nhân có thu nhập tại nơi khác cung cấp chứng từ KT thuế trước ngày 20/03/2021 để em tổng hợp làm QT thuế luôn nhưng 1 số cá nhân đưa chứng từ trễ sau ngày em đã nộp QT thuế. Hiện tại các cá nhân đó ( sếp mới) yêu cầu em phải tìm cách để cộng gộp phần thu nhập, thuế TNCN của họ và QT lại cho họ.
Nhờ Anh/Chị hướng dẫn cách xử lý giúp em.

 

[ThanhHuyen2511]

Chào Anh/Chị
Em đã nộp QT thuế TNCN năm 2020 vào ngày 25/03/2021. Trước đó em đã thông báo với tất cả các cá nhân có thu nhập tại nơi khác cung cấp chứng từ KT thuế trước ngày 20/03/2021 để em tổng hợp làm QT thuế luôn nhưng 1 số cá nhân đưa chứng từ trễ sau ngày em đã nộp QT thuế. Hiện tại các cá nhân đó ( sếp mới) yêu cầu em phải tìm cách để cộng gộp phần thu nhập, thuế TNCN của họ và QT lại cho họ.
Nhờ Anh/Chị hướng dẫn cách xử lý giúp em.

Làm lại, khai và nộp bổ sung QT thuế TNCN thôi bạn. Phát sinh thừa để bù trừ kỳ tiếp theo, phát sinh thiếu thì nộp thêm và phạt chậm nộp

 

[ketoanhcm]

Tiền phạt chậm nộp thì thu từ tk công ty hay sao ạ? vì không phải em nộp trễ mà do họ đưa chứng từ về trễ ạ.

 

[ThanhHuyen2511]

Tiền phạt chậm nộp thì thu từ tk công ty hay sao ạ? vì không phải em nộp trễ mà do họ đưa chứng từ về trễ ạ.

Tiền phạt chậm nộp thu từ tk công ty. Bên thuế chỉ làm việc với cty còn cty mới là ng làm việc trực tiếp với ng lao động

 

[ketoanhcm]

Em cám ơn chị. Nhờ chị hướng dẫn giúp em cách nhập phần thu nhập và thuế TNCN trên chứng từ KT thuế vào tờ khai QT thuế ạ.

Tiền phạt chậm nộp thu từ tk công ty. Bên thuế chỉ làm việc với cty còn cty mới là ng làm việc trực tiếp với ng lao động

 

[ThanhHuyen2511]

Em cám ơn chị. Nhờ chị hướng dẫn giúp em cách nhập phần thu nhập và thuế TNCN trên chứng từ KT thuế vào tờ khai QT thuế ạ.

Chứng từ khấu trừ thuế ở đơn vị khác à bạn? Nếu thế là họ có thu nhập 2 nơi phải tự đi quyết toán chứ. Bạn xem họ có đủ điều kiện ủy quyền cho công ty quyết toán thay không mà công ty quyết toán cho họ cả phần đấy

 

[ketoanhcm]

Chứng từ khấu trừ thuế ở đơn vị khác à bạn? Nếu thế là họ có thu nhập 2 nơi phải tự đi quyết toán chứ. Bạn xem họ có đủ điều kiện ủy quyền cho công ty quyết toán thay không mà công ty quyết toán cho họ cả phần đấy

Dạ, cá nhân này họ từ chi nhánh khác chuyển đến ạ.

 

[ThanhHuyen2511]

Dạ, cá nhân này họ từ chi nhánh khác chuyển đến ạ.

Chi nhánh hạch toán độc lập hay phụ thuộc bạn? chuyển từ chi nhánh về trụ sở chính à?

 

[ketoanhcm]

Chi nhánh hạch toán độc lập hay phụ thuộc bạn? chuyển từ chi nhánh về trụ sở chính à?

dạ chi nhánh hạch toán phụ thuộc, cá nhân chuyển từ chi nhánh miền Trung sang chi nhánh miền Nam ạ.

 

[ThanhHuyen2511]

dạ chi nhánh hạch toán phụ thuộc, cá nhân chuyển từ chi nhánh miền Trung sang chi nhánh miền Nam ạ.

Tóm lại là chi nhánh phụ thuộc thì quyết toán thuế TNCN ở trụ sở chính, Bạn phải dựa vào cả tờ khai quyết toán thuế tncn tại chi nhánh và chứng từ khấu trừ thuế tncn cho ng lao động để quyết toán

 

[ketoanhcm]

Tóm lại là chi nhánh phụ thuộc thì quyết toán thuế TNCN ở trụ sở chính, Bạn phải dựa vào cả tờ khai quyết toán thuế tncn tại chi nhánh và chứng từ khấu trừ thuế tncn cho ng lao động để quyết toán

dạ, chị cho em hỏi mục trên chứng từ KT thuế của chi nhánh cũ mục 16. tổng TN chịu thuế đã trả sẽ cộng vào chỉ tiêu 11 trên 05-1BK và mục 17. số thuế TNCN đã KT sẽ cộng vào chỉ tiêu 20 trêm 05-1BK có đúng không ạ?
Ngoài ra ở chi nhánh cũ còn cấp thêm 1 thư xác nhận thu nhập trong đó có các chỉ tiêu:
Bảo hiểm
Giảm trừ người phụ thuộc
Các khoản giảm trừ khác
Vậy các khoản này có nhập vào chỉ tiêu các khoản giảm trừ (15.16.17.18) trên 05-1BK không ạ?

 

[ThanhHuyen2511]

dạ, chị cho em hỏi mục trên chứng từ KT thuế của chi nhánh cũ mục 16. tổng TN chịu thuế đã trả sẽ cộng vào chỉ tiêu 11 trên 05-1BK và mục 17. số thuế TNCN đã KT sẽ cộng vào chỉ tiêu 20 trêm 05-1BK có đúng không ạ?
Ngoài ra ở chi nhánh cũ còn cấp thêm 1 thư xác nhận thu nhập trong đó có các chỉ tiêu:
Bảo hiểm
Giảm trừ người phụ thuộc
Các khoản giảm trừ khác
Vậy các khoản này có nhập vào chỉ tiêu các khoản giảm trừ (15.16.17.18) trên 05-1BK không ạ?

1. chỉ tiêu 16 trên chứng từ khấu trừ thuế TNCN tương ứng với mục 11 trên 05-1BK
2. Bảo hiểm, Giảm trừ người phụ thuộc, Các khoản giảm trừ khác trong thư xác nhận thu nhập khác tương ứng với mục 15,16,17,18 trên 05-1BK
3. chỉ tiêu 17 trên chứng từ khấu trừ thuế TNCN tương ứng với mục 20 trên 05-1BK

 

[ketoanhcm]

1. chỉ tiêu 16 trên chứng từ khấu trừ thuế TNCN tương ứng với mục 11 trên 05-1BK
2. Bảo hiểm, Giảm trừ người phụ thuộc, Các khoản giảm trừ khác trong thư xác nhận thu nhập khác tương ứng với mục 15,16,17,18 trên 05-1BK
3. chỉ tiêu 17 trên chứng từ khấu trừ thuế TNCN tương ứng với mục 20 trên 05-1BK

em cám ơn chị nhiều lắm ạ