Cần hỏi Xử lý hóa đơn đã kê khai của 59 Doang nghiệp bị nằm trong danh sách cty ma thế nào?

[PhươngCúc]

Anh thức ơi cùng nội dung như bạn trên đã hỏi. Công ty cũng bị dính hóa đơn rủi ro chi phí nhân công năm 2022, phục vụ cho công trình dở dang sang năm 2023 mới quyết toán. Quý 4/2022 đã khai thuế GTGT tờ hóa đơn đó thì giờ loại ra và kê khai bổ sung tại kỳ đó. Còn chi phí sang năm 2023 mới ghi nhận thì mình vẫn hạch toán bình thường, vì chứng từ mua vào đã thanh toán bằng chuyển khoản vẫn phải ghi nhận chi phí bình thường khi lên báo cáo TNDN mới loại chi phí này ra, đúng ko anh?

 

[Thức Nguyễn Văn]

Anh thức ơi cùng nội dung như bạn trên đã hỏi. Công ty cũng bị dính hóa đơn rủi ro chi phí nhân công năm 2022, phục vụ cho công trình dở dang sang năm 2023 mới quyết toán. Quý 4/2022 đã khai thuế GTGT tờ hóa đơn đó thì giờ loại ra và kê khai bổ sung tại kỳ đó. Còn chi phí sang năm 2023 mới ghi nhận thì mình vẫn hạch toán bình thường, vì chứng từ mua vào đã thanh toán bằng chuyển khoản vẫn phải ghi nhận chi phí bình thường khi lên báo cáo TNDN mới loại chi phí này ra, đúng ko anh?

ok em

 

[PhươngCúc]

ok em

vậy trên tờ khai TGTGT chỉ tiêu 23, 24 e vẫn khai bình thường, chỉ tiêu 25 là số sau khi trừ của tờ hóa đơn rủi ro phải ko anh?

 

[Thức Nguyễn Văn]

vậy trên tờ khai TGTGT chỉ tiêu 23, 24 e vẫn khai bình thường, chỉ tiêu 25 là số sau khi trừ của tờ hóa đơn rủi ro phải ko anh?

ok em

 

[PhươngCúc]

ok em

Dạ, em cảm ơn anh nhiều ạ