Cần hỏi Xử lý số tiền nộp thuế vãng lai theo thông tư 80/2021 thế nào?

[Plnguyen]

Chào anh chị,

Bên em hoạt động về mảng xây lắp. Hiện bên em có phát sinh khoản thuế giá trị gia tăng vãng lai trong năm 2020 đã hoàn thành kê khai thuế vãng lai ngoại tỉnh.
Tuy nhiên đến nay công ty mới nộp số tiền thuế GTGT vãng lai đó, theo như mẫu biểu tờ khai thuế 01-GTGT trước đây thì em sẽ kê khai số tiền đã nộp vào phụ lục số 01-05 GTGT thì số tiền nộp sẽ thể hiện tại chỉ tiêu số 39 của tờ khai thuế 01 GTGT.

Tuy nhiên theo mẫu biểu 01- GTGT theo thông tư 80 thì số tiền thuế vãng lai hoạt động xây lắp em sẽ kê khai vào phụ lục nào và khi điền vào phụ lục đó thì số liệu sẽ nhảy lên chỉ tiêu số bao nhiêu của tờ khai thuế 01-GTGT theo thông tư 80 ạ.

Em rất mong nhận được sự hỗ trợ từ anh chị.

 

[Thức Nguyễn Văn]

Chào anh chị,

Bên em hoạt động về mảng xây lắp. Hiện bên em có phát sinh khoản thuế giá trị gia tăng vãng lai trong năm 2020 đã hoàn thành kê khai thuế vãng lai ngoại tỉnh.
Tuy nhiên đến nay công ty mới nộp số tiền thuế GTGT vãng lai đó, theo như mẫu biểu tờ khai thuế 01-GTGT trước đây thì em sẽ kê khai số tiền đã nộp vào phụ lục số 01-05 GTGT thì số tiền nộp sẽ thể hiện tại chỉ tiêu số 39 của tờ khai thuế 01 GTGT.

Tuy nhiên theo mẫu biểu 01- GTGT theo thông tư 80 thì số tiền thuế vãng lai hoạt động xây lắp em sẽ kê khai vào phụ lục nào và khi điền vào phụ lục đó thì số liệu sẽ nhảy lên chỉ tiêu số bao nhiêu của tờ khai thuế 01-GTGT theo thông tư 80 ạ.

Em rất mong nhận được sự hỗ trợ từ anh chị.

Từ 2022 ko còn ghi vào chỉ tiêu 39 nữa, chỉ khai và đóng thuế là xong,phần đóng đó sẽ bù trừ với thuế phải nộp cty mẹ

 

[Plnguyen]

Từ 2022 ko còn ghi vào chỉ tiêu 39 nữa, chỉ khai và đóng thuế là xong,phần đóng đó sẽ bù trừ với thuế phải nộp cty mẹ

Hiện bên em đang nợ thuế GTGT, theo ý sếp thì bên em sẽ đóng tiền nợ thuế GTGT vãng lai để bù trừ lại phần thuế GTGT công ty đang nợ tại trụ sở chính, nhưng em có gọi điện cho bên cán bộ quản lý thuế của công ty tại trụ sở chính thì họ lại nói là thuế GTGT vãng lai đâu được bù trừ lại phần thuế GTGT đang nợ tại trụ sở chính, vậy nếu không kê khai tại chỉ tiêu 39 để bù trừ lại số thuế đang nợ thì làm cách nào trên tờ khai thuế hiện thị số thuế bên em đã nộp vãng lai lớn hơn số thuế GTGT tại trụ sở chính đang nợ, và làm cách nào để cán bộ thuế hiểu là thuế GTGT vãng lai có thể cấn trừ lại thuế GTGT công ty đang nợ tại trụ sở chính ạ.

 

[Thức Nguyễn Văn]

Hiện bên em đang nợ thuế GTGT, theo ý sếp thì bên em sẽ đóng tiền nợ thuế GTGT vãng lai để bù trừ lại phần thuế GTGT công ty đang nợ tại trụ sở chính, nhưng em có gọi điện cho bên cán bộ quản lý thuế của công ty tại trụ sở chính thì họ lại nói là thuế GTGT vãng lai đâu được bù trừ lại phần thuế GTGT đang nợ tại trụ sở chính, vậy nếu không kê khai tại chỉ tiêu 39 để bù trừ lại số thuế đang nợ thì làm cách nào trên tờ khai thuế hiện thị số thuế bên em đã nộp vãng lai lớn hơn số thuế GTGT tại trụ sở chính đang nợ, và làm cách nào để cán bộ thuế hiểu là thuế GTGT vãng lai có thể cấn trừ lại thuế GTGT công ty đang nợ tại trụ sở chính ạ.

theo thông tư 80/2021 là bù trừ em ơi

 

[ngokimthoa1202]

theo thông tư 80/2021 là bù trừ em ơi

Anh ơi, cho em hỏi ké là nếu nộp thuế GTGT vãng lai ngoại tỉnh mà thuế GTGT tại trụ sở chính còn được khấu trừ nhiều thì phần tiền thuế nộp vãng lai đó có được đề nghị chuyển sang bù trừ cho loại thuế khác tại trụ sở chính không ạ (như thuế TNDN...). Em có hỏi Chi cục thuế quản lý trụ sở chính bên em thì họ bảo làm đề nghị tra soát rồi chuyển được, hỏi Cục thuế Đà Nẵng thì bảo không được, em đọc điều 25 TT80 cũng ko thấy nói về việc đc chuyển qua bù với loại thuế khác. Mong được giúp đỡ ạ. Em cảm ơn ạ.

 

[Mới Vào Nghề Ạ]

Anh ơi, cho em hỏi ké là nếu nộp thuế GTGT vãng lai ngoại tỉnh mà thuế GTGT tại trụ sở chính còn được khấu trừ nhiều thì phần tiền thuế nộp vãng lai đó có được đề nghị chuyển sang bù trừ cho loại thuế khác tại trụ sở chính không ạ (như thuế TNDN...). Em có hỏi Chi cục thuế quản lý trụ sở chính bên em thì họ bảo làm đề nghị tra soát rồi chuyển được, hỏi Cục thuế Đà Nẵng thì bảo không được, em đọc điều 25 TT80 cũng ko thấy nói về việc đc chuyển qua bù với loại thuế khác. Mong được giúp đỡ ạ. Em cảm ơn ạ.

Dạ theo như em tìm hiểu thì không bù trừ được với các sắc thuế khác tiểu mục (các loại thuế) theo Điều 25, Thông tư 80 ạ. mà sẽ được quyền hoàn trả theoquy địnhĐiều 60 của Luật quảnlý thuế ạ. DN mìnhcứ thử làm văn bản hoàn trả theo TT60 hoặc làm đề nghị bù trừ của TT 80 xem thông báo phản hồi của cơ quan thuế ntn ạ..

 

[Thức Nguyễn Văn]

Dạ theo như em tìm hiểu thì không bù trừ được với các sắc thuế khác tiểu mục (các loại thuế) theo Điều 25, Thông tư 80 ạ. mà sẽ được quyền hoàn trả theoquy địnhĐiều 60 của Luật quảnlý thuế ạ. DN mìnhcứ thử làm văn bản hoàn trả theo TT60 hoặc làm đề nghị bù trừ của TT 80 xem thông báo phản hồi của cơ quan thuế ntn ạ..

Cùng sắc thuế sẽ tự bù trừ
Khác thì phải nộp công văn