Cần hỏi Xuất hàng hoá ra để nghiên cứu test công thức màu cho khách hàng công ty thương mại

[Nguyennhan0738]

Em chào các anh chị. Ac cho em hỏi. Bên em công ty thương mại nhập khẩu sơn ô tô màu gốc, năm 2020 có xuất 1 số lượng sơn ra cho bộ phận kỹ thuật để đào tạo, pha chế nghiên cứu Test công thức màu mới cho khách hàng, bên em không xuất hoá đơn mà chỉ có làm phiếu xuất kho nội bộ. Giờ quyết toán cán bộ thuế yêu cầu loại chi phí và truy thu vat 10% vì do bên em không xuất hoá đơn đầu ra. Em có giải trình theo TT 26/2015 thì tiêu dùng nội bộ không phải xuất hoá đơn. Cán bộ thuế nói bên em hiểu sai , tiêu dùng nội bộ xuất tiếp tục cho quá trình sản xuất trong công ty sản xuất mới k phải xuất hoá đơn. Còn bên em công ty thương mại mà xuất ra để dùng vẫn phải xuất hoá đơn, tính thuế GTGT như bình thường. Ac cho em xin hướng giải trình với ạ, để giảm thiểu việc truy thu với ạ

 

[Lan Nhi]

Em chào các anh chị. Ac cho em hỏi. Bên em công ty thương mại nhập khẩu sơn ô tô màu gốc, năm 2020 có xuất 1 số lượng sơn ra cho bộ phận kỹ thuật để đào tạo, pha chế nghiên cứu Test công thức màu mới cho khách hàng, bên em không xuất hoá đơn mà chỉ có làm phiếu xuất kho nội bộ. Giờ quyết toán cán bộ thuế yêu cầu loại chi phí và truy thu vat 10% vì do bên em không xuất hoá đơn đầu ra. Em có giải trình theo TT 26/2015 thì tiêu dùng nội bộ không phải xuất hoá đơn. Cán bộ thuế nói bên em hiểu sai , tiêu dùng nội bộ xuất tiếp tục cho quá trình sản xuất trong công ty sản xuất mới k phải xuất hoá đơn. Còn bên em công ty thương mại mà xuất ra để dùng vẫn phải xuất hoá đơn, tính thuế GTGT như bình thường. Ac cho em xin hướng giải trình với ạ, để giảm thiểu việc truy thu với ạ

Cán bộ thuế nói đúng rồi bạn, tiêu dùng nội bộ để làm ra sản phẩm khác mới không xuất hóa đơn, còn lại phải xuất hóa đơn.

 

[Nguyennhan0738]

Cán bộ thuế nói đúng rồi bạn, tiêu dùng nội bộ để làm ra sản phẩm khác mới không xuất hóa đơn, còn lại phải xuất hóa đơn.

Dạ. Chị ơi. Vậy như vậy xuất hoá đơn thuế xuất vẫn là 10% và giá ghi trên hoá đơn là giá bán ạ

 

[Lan Nhi]

Dạ. Chị ơi. Vậy như vậy xuất hoá đơn thuế xuất vẫn là 10% và giá ghi trên hoá đơn là giá bán ạ

xuất như bán hàng, chỉ khác là có câu: hàng tiêu dùng nội bộ không thu tiền.

 

[Nguyennhan0738]

Dạ. Như vậy xuất hoá đơn , thì việc kê khai tính thuế GTGT và thu nhập doanh nghiệp sẽ tính như nào vậy c. C chỉ giúp em hướng hạch toán với nhé c

 

[Lan Nhi]

Dạ. Như vậy xuất hoá đơn , thì việc kê khai tính thuế GTGT và thu nhập doanh nghiệp sẽ tính như nào vậy c. C chỉ giúp em hướng hạch toán với nhé c

hóa đơn xuất tiêu dùng nội bộ bạn kê khai cả ở 2 bảng kê bán ra lẫn mua vào là xong.