Cần hỏi Xuất hóa đơn 8% năm 2022, năm 2023 khách đòi trả lại hàng xuất 8% đúng không?

[Nguyễn Thị Hoa GTVT54]

Kính nhờ Anh chị giúp đỡ em ạ,
- Doanh nghiệp em kinh doanh bán lẻ, năm 2022 em đã xuất hóa đơn 8% , năm 2023 khách trả lại hàng, bên em làm điều chỉnh giảm mặt hàng đó của hóa đơn gốc với thuế suất 8% thì có đúng không ạ?
- Nếu có văn bản hướng dẫn cụ thể nhờ anh chị chỉ giúp em ạ.

 

[Moon Sailor]

Kính nhờ Anh chị giúp đỡ em ạ,
- Doanh nghiệp em kinh doanh bán lẻ, năm 2022 em đã xuất hóa đơn 8% , năm 2023 khách trả lại hàng, bên em làm điều chỉnh giảm mặt hàng đó của hóa đơn gốc với thuế suất 8% thì có đúng không ạ?
- Nếu có văn bản hướng dẫn cụ thể nhờ anh chị chỉ giúp em ạ.

Đúng rùi em nhé
Em đọc CV 168 ngày 13/01/2023 của Cục thuế Tỉnh Bắc Ninh.

 

[Nguyễn Thị Hoa GTVT54]

Đúng rùi em nhé
Em đọc CV 168 ngày 13/01/2023 của Cục thuế Tỉnh Bắc Ninh.

Em cảm ơn Chị ạ,
Em đang làm tờ khai GTGT tháng 1, thì phần Vat 8% điều chỉnh giảm là 10 triệu chưa biết kê vào đâu trên tờ khai ạ. Mong Chị chỉ giúp em ạ

 

[Moon Sailor]

Em cảm ơn Chị ạ,
Em đang làm tờ khai GTGT tháng 1, thì phần Vat 8% điều chỉnh giảm là 10 triệu chưa biết kê vào đâu trên tờ khai ạ. Mong Chị chỉ giúp em ạ

Em khai 01/KHBS điều chỉnh giảm của Tháng của năm 2022.
Và kê khai số tiền thuế giảm đó vào chỉ tiêu 37 trên tờ khai mẫu 01/GTGT của
Kỳ tính thue tháng 1/2023.

 

[Anhlp]

Cho mình hỏi : với trường hợp hóa đơn gốc xuất 8% trong T12 năm 2022, tháng 2 năm 2023 người mua xuất trả lại hàng theo thuế suất 8% thì sẽ kê khai GTGT như sau đúng ko ạ ?
NGười mua: kê khai 01/KHBS điều chỉnh giảm đầu vào của quý 4/2022
và kê khai số tiền thuế giảm đó vào chỉ tiêu 38 trên tờ khai 01/GTGT của kỳ quý 1/2023
( trên bảng kê hóa đơn mua vào quý 1/2023 - dòng hóa đơn xuất trả lại ghi giá trị âm )

Người bán: kê khai 01/KHBS điều chỉnh giảm doanh thu bán ra của quý 4/2022
và kê khai số tiền thuế giảm đó vào chỉ tiêu 37 trên tờ khai 01/GTGT của kỳ quý 1/2023
( trên bảng kê hóa đơn bán ra quý 1/2023 - dòng hóa đơn nhận lại ghi giá trị âm )

Xin cám ơn

 

[Moon Sailor]

Cho mình hỏi : với trường hợp hóa đơn gốc xuất 8% trong T12 năm 2022, tháng 2 năm 2023 người mua xuất trả lại hàng theo thuế suất 8% thì sẽ kê khai GTGT như sau đúng ko ạ ?
NGười mua: kê khai 01/KHBS điều chỉnh giảm đầu vào của quý 4/2022
và kê khai số tiền thuế giảm đó vào chỉ tiêu 38 trên tờ khai 01/GTGT của kỳ quý 1/2023
( trên bảng kê hóa đơn mua vào quý 1/2023 - dòng hóa đơn xuất trả lại ghi giá trị âm )

Người bán: kê khai 01/KHBS điều chỉnh giảm doanh thu bán ra của quý 4/2022
và kê khai số tiền thuế giảm đó vào chỉ tiêu 37 trên tờ khai 01/GTGT của kỳ quý 1/2023
( trên bảng kê hóa đơn bán ra quý 1/2023 - dòng hóa đơn nhận lại ghi giá trị âm )

Xin cám ơn

Bạn chọn 1 trong 2 cách:

Cách 1:
Đã kê khai KHBS thì ko kê khai âm hoá đơn đó trong Bảng kê mua vào - bán ra.

Cách 2:
Ko kê khai KHBS thì kê khai âm hoá đơn đó trong bảng kê mua vào bán ra.
——————————
Các CQT thường hướng dẫn cách 1.

 

[Anhlp]

Mình Cám ơn bạn nhiều nhé

 

[Nguyễn Thị Hoa GTVT54]

Bạn chọn 1 trong 2 cách:

Cách 1:
Đã kê khai KHBS thì ko kê khai âm hoá đơn đó trong Bảng kê mua vào - bán ra.

Cách 2:
Ko kê khai KHBS thì kê khai âm hoá đơn đó trong bảng kê mua vào bán ra.
——————————
Các CQT thường hướng dẫn cách 1.

Em cảm ơn chị ạ