Cần hỏi Xuất hóa đơn điều chỉnh doanh thu như thế nào ạ?

[nga dao]

Chào các anh/ chị tiền bối.
Bên em đang có vướng mắc như sau: Năm 2019-2020 bên em có bán hàng hóa vào bệnh viện, bệnh viện đã thanh toán toàn bộ công nợ. Năm 2021 bên BHXH thông báo với bên bệnh viện bên e có 1 hóa đơn xuất cao hơn giá mặt hàng khác 12 triệu đồng, hiện nay bên bệnh viện yêu cầu bên em thanh toán hoàn trả bệnh viện số tiền 12 triệu trên. Nhưng năm 2019-2020 bên e đã quyết toán thuế . Nhờ anh chị hướng dẫn em cách xử lý. EM cảm ơn

 

[Lê Huyền 93]

BHXH là bên bảo hiểm xã hội hả b. Sao bên ý lại thông báo với BV được nhể? Đã thanh toán xong xuôi rồi còn đòi tiền là sao hay BV lại sợ mất phốt nâng giá của mấy bv gần đây nhể

 

[nga dao]

BHXH là bên bảo hiểm xã hội hả b. Sao bên ý lại thông báo với BV được nhể? Đã thanh toán xong xuôi rồi còn đòi tiền là sao hay BV lại sợ mất phốt nâng giá của mấy bv gần đây nhể

thì tiền trả bệnh viện là tiền của bảo hiểm xã hội bạn ạ. Công ty mình bán thuốc, do chi phí vận chuyển từ Hà Nội vào HCM cao nên giá bán cao hơn các cty trong đó 5% đã bị xuất toán rồi bạn nhé.

 

[nga dao]

BHXH là bên bảo hiểm xã hội hả b. Sao bên ý lại thông báo với BV được nhể? Đã thanh toán xong xuôi rồi còn đòi tiền là sao hay BV lại sợ mất phốt nâng giá của mấy bv gần đây nhể

khi làm hso đấu thầu thuốc bên mình phải cam kết giá bán ko dc cao hơn sp cùng loại trong vòng 6 tháng quá 5%. Cao hơn thì sau xuất toán bên mình phải chịu, đó là quy định rồi. Với cái này là BHXH thông báo với BV, bệnh viện thông báo với DN. Mà đi đấu thầu sao bit thằng bên cạnh bán giá bao nhiêu mà ko bị cao hơn.

 

[Thức Nguyễn Văn]

Chào các anh/ chị tiền bối.
Bên em đang có vướng mắc như sau: Năm 2019-2020 bên em có bán hàng hóa vào bệnh viện, bệnh viện đã thanh toán toàn bộ công nợ. Năm 2021 bên BHXH thông báo với bên bệnh viện bên e có 1 hóa đơn xuất cao hơn giá mặt hàng khác 12 triệu đồng, hiện nay bên bệnh viện yêu cầu bên em thanh toán hoàn trả bệnh viện số tiền 12 triệu trên. Nhưng năm 2019-2020 bên e đã quyết toán thuế . Nhờ anh chị hướng dẫn em cách xử lý. EM cảm ơn

Căn cứ biên bản em xuất điều chỉnh trong năm 2021 rồi hoàn tiền lại cho khách hàng.

 

[Moon Sailor]

Chào các anh/ chị tiền bối.
Bên em đang có vướng mắc như sau: Năm 2019-2020 bên em có bán hàng hóa vào bệnh viện, bệnh viện đã thanh toán toàn bộ công nợ. Năm 2021 bên BHXH thông báo với bên bệnh viện bên e có 1 hóa đơn xuất cao hơn giá mặt hàng khác 12 triệu đồng, hiện nay bên bệnh viện yêu cầu bên em thanh toán hoàn trả bệnh viện số tiền 12 triệu trên. Nhưng năm 2019-2020 bên e đã quyết toán thuế . Nhờ anh chị hướng dẫn em cách xử lý. EM cảm ơn[/QUOTE

Theo như quy định của pháp luật thuế
thì bạn vẫn được phép kê khai bổ sung điều chỉnh làm tờ khai 01/KHBS cho năm 2019-2020 mặc dù năm 2019-2020 cty bạn đã được CQT thanh kiểm tra quyết toán.

Bạn đọc quy định dưới sau đây nhé :
- Người nộp thuế phát hiện hồ sơ khai thuế đã nộp còn sai sót liên quan đến thời kỳ, phạm vi đã kiểm tra, thanh tra dẫn đến phát sinh tăng số thuế phải nộp, giảm số thuế đã được hoàn, giảm số thuế được khấu trừ, giảm số thuế đã nộp thừa thì người nộp thuế được khai bổ sung, điều chỉnh và bị xử lý theo quy định như đối với trường hợp cơ quan thuế, cơ quan có thẩm quyền kiểm tra, thanh tra phát hiện.

 

[Moon Sailor]

Chào các anh/ chị tiền bối.
Bên em đang có vướng mắc như sau: Năm 2019-2020 bên em có bán hàng hóa vào bệnh viện, bệnh viện đã thanh toán toàn bộ công nợ. Năm 2021 bên BHXH thông báo với bên bệnh viện bên e có 1 hóa đơn xuất cao hơn giá mặt hàng khác 12 triệu đồng, hiện nay bên bệnh viện yêu cầu bên em thanh toán hoàn trả bệnh viện số tiền 12 triệu trên. Nhưng năm 2019-2020 bên e đã quyết toán thuế . Nhờ anh chị hướng dẫn em cách xử lý. EM cảm ơn

Bạn kê khai bổ sung điều chỉnh cho năm 2019-2020 mặc dù năm 2019-2020 đã được CQT thanh kiểm tra quyết toán.

Bạn đọc quy định dưới đây nhé:

- Người nộp thuế phát hiện hồ sơ khai thuế đã nộp còn sai sót liên quan đến thời kỳ, phạm vi đã kiểm tra, thanh tra dẫn đến phát sinh tăng số thuế phải nộp, giảm số thuế đã được hoàn, giảm số thuế được khấu trừ, giảm số thuế đã nộp thừa thì người nộp thuế được khai bổ sung, điều chỉnh và bị xử lý theo quy định như đối với trường hợp cơ quan thuế, cơ quan có thẩm quyền kiểm tra, thanh tra phát hiện.

 

[nga dao]

Căn cứ biên bản em xuất điều chỉnh trong năm 2021 rồi hoàn tiền lại cho khách hàng.

em chưa rõ là kê khai hóa đơn đó như nào ạ?

 

[nga dao]

Bạn kê khai bổ sung điều chỉnh cho năm 2019-2020 mặc dù năm 2019-2020 đã được CQT thanh kiểm tra quyết toán.

Bạn đọc quy định dưới đây nhé:

- Người nộp thuế phát hiện hồ sơ khai thuế đã nộp còn sai sót liên quan đến thời kỳ, phạm vi đã kiểm tra, thanh tra dẫn đến phát sinh tăng số thuế phải nộp, giảm số thuế đã được hoàn, giảm số thuế được khấu trừ, giảm số thuế đã nộp thừa thì người nộp thuế được khai bổ sung, điều chỉnh và bị xử lý theo quy định như đối với trường hợp cơ quan thuế, cơ quan có thẩm quyền kiểm tra, thanh tra phát hiện.[/QUOTE
bên em bị là 7 cái hóa đơn ấy của cả 2 năm 2019 và 2020 ấy chị. Nên giờ cũng chưa biết hạch toán kê khai như thế nào cả.

 

[Moon Sailor]

7 cái hoá đơn ấy cty đã hạch toán năm 2019 và năm 2020. Thì bây giờ em hạch toán giảm doanh thu và giảm thuế đầu ra.
Đồng thời cty kê khai 01/KHBS điều chỉnh giảm doanh thu bán ra và giảm thuế đầu ra.

 

[Hoang Duc]

Chào bạn,
Căn cứ theo công văn 13696 ngày 29/3/2019-cục thuế TP.Hà Nội, thì hóa đơn điều chỉnh được kê khai vào kỳ hiện tại. Do VAT là sắc thuế lũy kế nên bạn tự điều chỉnh bình thường.
Đối với thuế TNDN thì bạn nên liên hệ với cán bộ quản lý để họ hướng dẫn cách thức điều chỉnh số thuế TNDN phải nộp cho kỳ 19-20 trong trường hợp bên bạn đã quyết toán với cq thuế. Còn nếu chưa thì bạn làm tờ khai quyết toán lại và nộp thôi.

 

[Moon Sailor]

Chào bạn,
Căn cứ theo công văn 13696 ngày 29/3/2019-cục thuế TP.Hà Nội, thì hóa đơn điều chỉnh được kê khai vào kỳ hiện tại. Do VAT là sắc thuế lũy kế nên bạn tự điều chỉnh bình thường.
Đối với thuế TNDN thì bạn nên liên hệ với cán bộ quản lý để họ hướng dẫn cách thức điều chỉnh số thuế TNDN phải nộp cho kỳ 19-20 trong trường hợp bên bạn đã quyết toán với cq thuế. Còn nếu chưa thì bạn làm tờ khai quyết toán lại và nộp thôi.

Bạn kê khai bổ sung điều chỉnh làm mẫu 01/KHBS cho năm 2019-2020 mặc dù năm 2019-2020 đã được CQT thanh kiểm tra quyết toán.

Bạn đọc quy định dưới đây nhé:

- Người nộp thuế phát hiện hồ sơ khai thuế đã nộp còn sai sót liên quan đến thời kỳ, phạm vi đã kiểm tra, thanh tra dẫn đến phát sinh tăng số thuế phải nộp, giảm số thuế đã được hoàn, giảm số thuế được khấu trừ, giảm số thuế đã nộp thừa thì người nộp thuế được khai bổ sung, điều chỉnh và bị xử lý theo quy định như đối với trường hợp cơ quan thuế, cơ quan có thẩm quyền kiểm tra, thanh tra phát hiện.
Đơn giản dễ hiểu sao phải hỏi CQT nhỉ.
Bạn chủ Top trong khai bổ sung có gì khong hiểu lại đăng câu hỏi lên đây hỏi, các anh chị sẽ hướng dẫn cho

 

[Hoang Duc]

Bạn kê khai bổ sung điều chỉnh làm mẫu 01/KHBS cho năm 2019-2020 mặc dù năm 2019-2020 đã được CQT thanh kiểm tra quyết toán.

Bạn đọc quy định dưới đây nhé:

- Người nộp thuế phát hiện hồ sơ khai thuế đã nộp còn sai sót liên quan đến thời kỳ, phạm vi đã kiểm tra, thanh tra dẫn đến phát sinh tăng số thuế phải nộp, giảm số thuế đã được hoàn, giảm số thuế được khấu trừ, giảm số thuế đã nộp thừa thì người nộp thuế được khai bổ sung, điều chỉnh và bị xử lý theo quy định như đối với trường hợp cơ quan thuế, cơ quan có thẩm quyền kiểm tra, thanh tra phát hiện.
Đơn giản dễ hiểu sao phải hỏi CQT nhỉ.
Bạn chủ Top trong khai bổ sung có gì khong hiểu lại đăng câu hỏi lên đây hỏi, các anh chị sẽ hướng dẫn cho

Thực tế làm đôi lúc nó không đơn giản như quy định đâu bạn ạ. Cẩn thận với cơ quan thuế không bao giờ là thừa cả.

 

[nga dao]

Em cảm ơn các anh/ chị đã hỗ trợ ạ.