- Tham gia
- 19/1/22
- Bài viết
- 78
- Thích
- 13
Chào anh chị ạ, bên em đang có 1 case như sau:
Tháng 10 bên e xuất hóa đơn gia công cho 1 DNCX, loại tiền giao dịch là usd (chưa mở tờ khai hquan), VAT 0%
Tháng 12 xuất hóa đơn thay thế, loại tiền giao dịch là VND (do gia công không được giao dịch bằng usd), VAT 0% (chưa mở tờ khai hquan)
31.12 phát hiện bên em chưa đăng ký cơ sở sxkd với hquan, chưa mở tờ khai hquan nên không được xuất VAT 0%.
Hiện tại em định làm mẫu ss04 hủy hóa đơn này đi, chờ đky xong cs sxkd với hquan, sau đó mở tờ khai xong rồi mới xuất lại hóa đơn.
PHương án em làm vậy thì có bị phạt hay rủi ro gì không ạ? Anh/chị cho em xin phương án khác ạ?
Em cảm ơn!
Tháng 10 bên e xuất hóa đơn gia công cho 1 DNCX, loại tiền giao dịch là usd (chưa mở tờ khai hquan), VAT 0%
Tháng 12 xuất hóa đơn thay thế, loại tiền giao dịch là VND (do gia công không được giao dịch bằng usd), VAT 0% (chưa mở tờ khai hquan)
31.12 phát hiện bên em chưa đăng ký cơ sở sxkd với hquan, chưa mở tờ khai hquan nên không được xuất VAT 0%.
Hiện tại em định làm mẫu ss04 hủy hóa đơn này đi, chờ đky xong cs sxkd với hquan, sau đó mở tờ khai xong rồi mới xuất lại hóa đơn.
PHương án em làm vậy thì có bị phạt hay rủi ro gì không ạ? Anh/chị cho em xin phương án khác ạ?
Em cảm ơn!
