Chào cả nhà,
Nhờ cả nhà tư vấn cho mình 1 chút, mình mới phát hiện ra 1 hóa đơn bán ra năm 2019 bên mình xuất sai thuế suất thuế GTGT (từ 5% thành KCT, do cty có doanh thu từ lĩnh vực nông nghiệp mà người làm không rành lắm nên bị nhầm). giờ mình phải xử lý sai sót thế nào cho đúng:
- Xuất hóa đơn điều chỉnh trong kỳ hiện tại và nộp bổ sung tờ khai thuế GTGT của kỳ hóa đơn sai năm 2019 phải không ?
- Phần thuế GTGT mình tính theo giá thanh toán của hóa đơn sai * 10% thêm phải không? Vậy khi hạch toán phần thuế GTGT đó không thu hồi được của người mua nữa thì hạch toán vào chi phí khác 811 đúng không ?
Mọi người tư vấn giúp mình trường hợp này nhé,
Cảm ơn cả nhà.
Nhờ cả nhà tư vấn cho mình 1 chút, mình mới phát hiện ra 1 hóa đơn bán ra năm 2019 bên mình xuất sai thuế suất thuế GTGT (từ 5% thành KCT, do cty có doanh thu từ lĩnh vực nông nghiệp mà người làm không rành lắm nên bị nhầm). giờ mình phải xử lý sai sót thế nào cho đúng:
- Xuất hóa đơn điều chỉnh trong kỳ hiện tại và nộp bổ sung tờ khai thuế GTGT của kỳ hóa đơn sai năm 2019 phải không ?
- Phần thuế GTGT mình tính theo giá thanh toán của hóa đơn sai * 10% thêm phải không? Vậy khi hạch toán phần thuế GTGT đó không thu hồi được của người mua nữa thì hạch toán vào chi phí khác 811 đúng không ?
Mọi người tư vấn giúp mình trường hợp này nhé,
Cảm ơn cả nhà.
