Cần hỏi Công nợ không được thanh toán có rủi ro gì về thuế không?

[ngocthanh.94]

Nhờ anh chị cho e hỏi với ạ. Công ty e có bán hàng cho Bệnh viện.
Năm 2020: xuất hóa đơn bán hàng cho BV.
Năm 2021: phát hiện do vướng và chị kt cũ không theo sát hồ sơ nên ko được nghiệm thu thanh toán mấy tỉ. Sau đó bên e có xuất lại hóa đơn 2021 thay thế cho 2020 (nhập lại ghi giảm HĐ 2020 như kiểu trả lại hàng hóa chứ ko hủy ạ) để xin nghiệm thu lại mà cũng ko được.
Hiện tại đang treo công nợ các hóa đơn 2021 (ko có đối chiếu công nợ các hóa đơn 2020 và 2021).
Vậy cho e hỏi trường hợp BV ko thanh toán thì khoản công nợ này e xử lý như nào ạ? Và có rủi ro gì về kế toán ko ạ?
Mong ac giúp đỡ. Em cảm ơn nhiều.

 

[Mới Vào Nghề Ạ]

Thứ nhất, theo mình cần lưu trữ các văn bản chứng minh vì sao không đủ điều kiện nghiệm thu ( lẽ ra phải nghiệm thu mới xuất hóa đơn) hay là chỉ rủi ro về khoản thanh toán.
Thứ hai, đủ điều kiện trích lập dự phòng dần..

 

[Thức Nguyễn Văn]

Nhờ anh chị cho e hỏi với ạ. Công ty e có bán hàng cho Bệnh viện.
Năm 2020: xuất hóa đơn bán hàng cho BV.
Năm 2021: phát hiện do vướng và chị kt cũ không theo sát hồ sơ nên ko được nghiệm thu thanh toán mấy tỉ. Sau đó bên e có xuất lại hóa đơn 2021 thay thế cho 2020 (nhập lại ghi giảm HĐ 2020 như kiểu trả lại hàng hóa chứ ko hủy ạ) để xin nghiệm thu lại mà cũng ko được.
Hiện tại đang treo công nợ các hóa đơn 2021 (ko có đối chiếu công nợ các hóa đơn 2020 và 2021).
Vậy cho e hỏi trường hợp BV ko thanh toán thì khoản công nợ này e xử lý như nào ạ? Và có rủi ro gì về kế toán ko ạ?
Mong ac giúp đỡ. Em cảm ơn nhiều.

Sao bán hàng mà lại không thanh toán nhỉ?

 

[ngocthanh.94]

Sao bán hàng mà lại không thanh toán nhỉ?

Dạ bình thường xuất bán xong làm hồ sơ nghiệm thu thanh toán, mà trong quá trình làm kt ko theo dõi để lạc mất hồ sơ và hóa đơn. Sau khi phát hiện ra thì qua năm quyết toán BV ko chịu làm nghiệm thu được nữa anh ạ. Giờ bên em tìm cách xử lý khỏan đó thôi chứ chắc chắn là ko lấy lại được rồi (sếp e làm nhiều cách rồi mà BV vẫn chịu ạ).
Anh có hướng nào nhờ anh hướng dẫn e với

 

[Thức Nguyễn Văn]

Dạ bình thường xuất bán xong làm hồ sơ nghiệm thu thanh toán, mà trong quá trình làm kt ko theo dõi để lạc mất hồ sơ và hóa đơn. Sau khi phát hiện ra thì qua năm quyết toán BV ko chịu làm nghiệm thu được nữa anh ạ. Giờ bên em tìm cách xử lý khỏan đó thôi chứ chắc chắn là ko lấy lại được rồi (sếp e làm nhiều cách rồi mà BV vẫn chịu ạ).
Anh có hướng nào nhờ anh hướng dẫn e với

kiện ra tòa đi để tòa phân xử, còn mình chưa phải làm gì hết

 

[ngocthanh.94]

kiện ra tòa đi để tòa phân xử, còn mình chưa phải làm gì hết

Dạ sếp e chấp nhận mất khoản đó rồi ạ. Mà giờ e cũng chỉ biết treo ở công nợ chứ chưa biết xử lý thế nào (

 

[Thức Nguyễn Văn]

Dạ sếp e chấp nhận mất khoản đó rồi ạ. Mà giờ e cũng chỉ biết treo ở công nợ chứ chưa biết xử lý thế nào (

chấp nhận mất thì chuyển sang 632, quyết toán thuế TNDN gõ B4 loại ra thôi em. riêng hóa đơn đã xuất vẫn phải báo cáo đóng thuế bình thường ko được hủy.

 

[ngocthanh.94]

Loại ra B4 là nhiều nhiều lắm luôn a ơi (
Dự kiến mỗi năm bên e dùng tiền mặt thanh toán cho từng khoản này, khoảng 3 năm thanh toán hết. Phương án này được ko anh ạ?

 

[Thức Nguyễn Văn]

Loại ra B4 là nhiều nhiều lắm luôn a ơi (
Dự kiến mỗi năm bên e dùng tiền mặt thanh toán cho từng khoản này, khoảng 3 năm thanh toán hết. Phương án này được ko anh ạ?

loại cái khoản ko thu tiền mà? liên quan gì mà nhiều ở đây?

 

[ngocthanh.94]

loại cái khoản ko thu tiền mà? liên quan gì mà nhiều ở đây?

Dạ, là loại khoản ko thu được tiền đó anh (của em không thu được tận mấy tỉ luôn ạ)

 

[Thức Nguyễn Văn]

Dạ, là loại khoản ko thu được tiền đó anh (của em không thu được tận mấy tỉ luôn ạ)

Hạch toán nợ 811 có 131, sau đó loại chi phí này ra, ko liên quan gì kết quả kinh doanh thực tế cả

 

[ngocthanh.94]

Hạch toán nợ 811 có 131, sau đó loại chi phí này ra, ko liên quan gì kết quả kinh doanh thực tế cả

À dạ e hiểu rồi, e cảm ơn anh nhiều ạ

 

[ThanhHong]

Hạch toán nợ 811 có 131, sau đó loại chi phí này ra, ko liên quan gì kết quả kinh doanh thực tế cả

Dạ anh ơi, nếu hạch toán vào 811 có 131, thì cuối kỳ cũng kết chuyển qua 911 và 4212 mà, là có ảnh hưởng đến kỳ kết quả kinh doanh lãi lỗ năm đó chứ ạ?

 

[Mới Vào Nghề Ạ]

Dạ anh ơi, nếu hạch toán vào 811 có 131, thì cuối kỳ cũng kết chuyển qua 911 và 4212 mà, là có ảnh hưởng đến kỳ kết quả kinh doanh lãi lỗ năm đó chứ ạ?

Kết quả kinh doanh - Lợi nhuận kế toán trước thuế ( Chỉ tiêu A1 trên QT TNDN)
Kết quả kinh doanh - Lợi nhuận kế toán sau thuế ( Chịu ảnh hưởng của việc xuất toán 811).
hạch toán 821 - Theo Quyết toán TNDN
kết quả kinh doanh 421 cũng bị ảnh hưởng.

 

[ThanhHong]

Kết quả kinh doanh - Lợi nhuận kế toán trước thuế ( Chỉ tiêu A1 trên QT TNDN)
Kết quả kinh doanh - Lợi nhuận kế toán sau thuế ( Chịu ảnh hưởng của việc xuất toán 811).
hạch toán 821 - Theo Quyết toán TNDN
kết quả kinh doanh 421 cũng bị ảnh hưởng.

Nếu nói như vậy thì nếu bạn trên hạch toán 811/131 để loại khoản nợ ko đòi được ấy, khả năng BC KQKD năm đó từ lãi thành lỗ luôn rồi phải ko ạ?

 

[Thức Nguyễn Văn]

Nếu nói như vậy thì nếu bạn trên hạch toán 811/131 để loại khoản nợ ko đòi được ấy, khả năng BC KQKD năm đó từ lãi thành lỗ luôn rồi phải ko ạ?

làm vậy ok nhưng với hàng nội địa thôi, xuất khẩu mà ko thanh toán thì ko được áp 0%