Cần hỏi Dịch vụ thuê nhà 40 năm nhưng giờ không thuê nữa thì làm sao?

[Nhungnh269]

Các anh chị ơi! Em hỏi chút ạ!
Năm 2019 em có xuất hóa đơn giấy nội dung thuê cơ sở hạ tầng giá trị 550tr cho 40 năm. Năm 2022 khách hàng không có nhu cầu thuê nữa, Tiền thuê từ năm 2019-2022 là 50tr. Em phải trả Khách hàng 500tr. Theo TT 78 hướng dẫn xử lý hóa đơn thì đối với những hóa đơn giấy thì phải xuất hóa đơn thay thế không được làm điều chình. Vậy cho em hỏi nếu em làm thay thế thì em phải kê khai thuế GTGT và BCTC năm 2019 lại ạ? Xin nhờ các anh chi hướng dẫn em với ạ! Em cám ơn ạ!

 

[Nhungnh269]

và năm 2019 là kỳ đã thanh tra thuế rồi ạ thì em phải xử lý thế nào a?

 

[Thức Nguyễn Văn]

Các anh chị ơi! Em hỏi chút ạ!
Năm 2019 em có xuất hóa đơn giấy nội dung thuê cơ sở hạ tầng giá trị 550tr cho 40 năm. Năm 2022 khách hàng không có nhu cầu thuê nữa, Tiền thuê từ năm 2019-2022 là 50tr. Em phải trả Khách hàng 500tr. Theo TT 78 hướng dẫn xử lý hóa đơn thì đối với những hóa đơn giấy thì phải xuất hóa đơn thay thế không được làm điều chình. Vậy cho em hỏi nếu em làm thay thế thì em phải kê khai thuế GTGT và BCTC năm 2019 lại ạ? Xin nhờ các anh chi hướng dẫn em với ạ! Em cám ơn ạ!

và năm 2019 là kỳ đã thanh tra thuế rồi ạ thì em phải xử lý thế nào a?

Bên không thuê nữa thì xuất hóa đơn trả lại dịch vụ cho bên mình là xong em.

 

[Nhungnh269]

bên thuê là cá nhận anh ạ, Bthg là đơn vị em sẽ xuất hóa đơn điều chỉnh giảm nhưng theo TT 78 mới thì không đc xuất điều chỉnh mà phải xuất thay thế, mà thay thế thì tức là hủy hóa đơn cũ thì phải KK bổ sung năm 2019, nhưng như vậy thì liên quan đến kỳ thanh kiểm tra thuế ạ.

 

[Thức Nguyễn Văn]

bên thuê là cá nhận anh ạ, Bthg là đơn vị em sẽ xuất hóa đơn điều chỉnh giảm nhưng theo TT 78 mới thì không đc xuất điều chỉnh mà phải xuất thay thế, mà thay thế thì tức là hủy hóa đơn cũ thì phải KK bổ sung năm 2019, nhưng như vậy thì liên quan đến kỳ thanh kiểm tra thuế ạ.

cá nhân thì làm hợp đồng hủy và thu hồi lại hóa đơn và KHBS lại thôi.
Luật quản lý thuế mới, đã quyết toán rồi vẫn được KHBS đó em