Cần hỏi Thanh kiểm tra thuế-có phải tự tính tiền chậm nộp và tiền phạt khi có quyết định "Doanh nghiệp không được chuyển số thuế còn được khấu trừ sang các năm sau"

[suongxuan87]

Công ty mình bị thanh tra thuế năm 2017 và nhận được quyết định "Doanh nghiệp không được chuyển số thuế còn được khấu trừ sang các năm sau số tiền 20tr" thì mình có phải tự tính tiền chậm nộp và tiền phạt để nộp ngân sách không? (Note: tháng 10/2018 công ty mình phát sinh số thuế GTGT phải nộp". Hay mình chỉ cần hạch toán số tiền không được khấu trừ: Nợ TK 421/Có TK 133 và điều chỉnh giảm số thuế GTGT này vào chỉ tiêu 37-điều chỉnh giảm thuế GTGT còn được khấu trừ của các kỳ trước vào tờ khai GTGT tháng 11/2022 là được? Nhờ các bạn có kinh nghiệm hướng dẫn giúp mình với nhé. Mình cảm ơn nhiều.

 

[HoangDung]

Công ty mình bị thanh tra thuế năm 2017 và nhận được quyết định "Doanh nghiệp không được chuyển số thuế còn được khấu trừ sang các năm sau số tiền 20tr" thì mình có phải tự tính tiền chậm nộp và tiền phạt để nộp ngân sách không? (Note: tháng 10/2018 công ty mình phát sinh số thuế GTGT phải nộp". Hay mình chỉ cần hạch toán số tiền không được khấu trừ: Nợ TK 421/Có TK 133 và điều chỉnh giảm số thuế GTGT này vào chỉ tiêu 37-điều chỉnh giảm thuế GTGT còn được khấu trừ của các kỳ trước vào tờ khai GTGT tháng 11/2022 là được? Nhờ các bạn có kinh nghiệm hướng dẫn giúp mình với nhé. Mình cảm ơn nhiều.
Xem đính kèm 7221

Khi bạn khai thuế, bạn gõ 20tr vào chỉ tiêu 37

Còn hạch toán thì Nợ 811 có 1331

 

[suongxuan87]

Khi bạn khai thuế, bạn gõ 20tr vào chỉ tiêu 37

Còn hạch toán thì Nợ 811 có 1331

mình cảm ơn bạn nhiều nha nha.