Cần hỏi THUẾ NHÀ THẦU NƯỚC NGOÀI

thuhang0805

Kế Toán
Tham gia
18/7/22
Bài viết
24
Thích
3
Anh/Chị xin hướng dẫn giúp em trường hợp như sau:
Cty có mua lô hàng nhập khẩu hàng hóa có kèm dịch vụ và giao hàng trong lãnh thổ Việt Nam. Hợp đồng không tách riêng hàng hóa và dịch vụ lắp đặt, chạy thử.
Tuy nhiên sếp em cho nộp thuế nhà thầu là GTGT 5%, TNDN 5% thay vì theo thông tư là (GTGT 3%, TNDN 2%)

Anh chị cho em hỏi phần kê khai mẫu 01 thì mục tên ngành nghề em nên cho vào loại ngành nghề nào ạ?
1671521733648.png

1671521750355.png
 

Nga Pham

Kế Toán Tổng Hợp
Tham gia
20/7/21
Bài viết
403
Thích
178
Anh/Chị xin hướng dẫn giúp em trường hợp như sau:
Cty có mua lô hàng nhập khẩu hàng hóa có kèm dịch vụ và giao hàng trong lãnh thổ Việt Nam. Hợp đồng không tách riêng hàng hóa và dịch vụ lắp đặt, chạy thử.
Tuy nhiên sếp em cho nộp thuế nhà thầu là GTGT 5%, TNDN 5% thay vì theo thông tư là (GTGT 3%, TNDN 2%)

Anh chị cho em hỏi phần kê khai mẫu 01 thì mục tên ngành nghề em nên cho vào loại ngành nghề nào ạ?
Xem đính kèm 7324
Xem đính kèm 7325
bạn phải phân biệt việc HĐ có dịch vụ và ko có dịch vụ đi kèm.
Nếu ko có dvu đi kèm thì khoản dvu tách riêng đó sẽ tính thuế 5% cho GTGT và TNDN.
Nhưng nếu ko tách được thì bạn phải tính tổng HH+DV với mức thuế thuế 3%, 2%.
Cần giải thích rõ cho sếp hiểu.
 

thuhang0805

Kế Toán
Tham gia
18/7/22
Bài viết
24
Thích
3
dạ em có đưa TT 103/2014 giải thích rồi, nhưng sếp vẫn muốn nộp mức 5%.
Vấn đề ở đây là em làm tờ khai muốn chọn mã ngành nghề phù hợp, trường hợp này em cần chọn mã ngành nào chị hướng dẫn giúp em
 

Ứng dụng BCTC

APP BCTC - Hỗ trợ kế toán, kiểm toán

LIÊN KẾT WEBSITE

1. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 200/2014/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-200

2. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 133/2016/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-133

3. Tra cứu ngành nghề kinh doanh
https://baocaotaichinh.vn/nganh-nghe-kinh-doanh

4. Tra cứu chương, tiểu mục nộp thuế
https://baocaotaichinh.vn/ma-chuong-tieu-muc

5. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho IPHONE
https://apps.apple.com/us/app/b%C3%A1o-c%C3%A1o-t%C3%A0i-ch%C3%ADnh-bctc/id1459288162

6. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho ĐT khác
https://play.google.com/store/apps/details?id=com.bctc.myapp&hl=vi

7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn

8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn

9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn

10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn

11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn

12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn

13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp

14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn

15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal

16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx

17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx

18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx

19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1

icon facebook tách file pdf tách pdf split pdf tach pdf merge pdf reduce image giảm dung lượng hình giam dung luong hinh resize image chỉnh sửa ảnh chinh sua anh chinh sua hinh tao kieu chu tạo kiểu chữ