Cần hỏi Hoá đơn mua hàng bỏ xót ko kê khai

[Miumiu]

Anh chị cho e hỏi, cty e có hoá đơn mua hàng từ quý 4/2022 ( hảng đã xuất bán) do sơ suất nên bị bỏ xót ko kê khai, giờ e phát hiện ra thì kê khai lại quý 4/2022 hay quý 1/2023 ạ

 

[Trangntx]

Anh chị cho e hỏi, cty e có hoá đơn mua hàng từ quý 4/2022 ( hảng đã xuất bán) do sơ suất nên bị bỏ xót ko kê khai, giờ e phát hiện ra thì kê khai lại quý 4/2022 hay quý 1/2023 ạ

Bạn kê khai vào quý 1/2023 nha! nhưng phần hàng hóa thì nhập vào quý 4 để kho không âm khi xuất hàng còn phần tiền thuế của hóa đơn thì hạch toán vào quý 1 để TK 133 khớp báo cáo thuế

 

[Miumiu]

Bạn kê khai vào quý 1/2023 nha! nhưng phần hàng hóa thì nhập vào quý 4 để kho không âm khi xuất hàng còn phần tiền thuế của hóa đơn thì hạch toán vào quý 1 để TK 133 khớp báo cáo thuế[/QUOTE
E vẫn chưa hiểu lắm ạ, hạch toán kho là nợ 156 thì có tk j ở năm 2022 ạ chị

 

[Trangntx]

Có TK 331
cách này của mình giống như kiểu hàng về trước hóa đơn về sau vậy á! làm vậy thì bạn không cần chỉnh tờ khai gì cả mà 133 lại khớp với số dư trên tờ khai. Nếu có ảnh hưởng là phần công nợ 331 khi đối chiếu cuối năm sẽ lệch đúng phần tiền thuế

 

[Miumiu]

Có TK 331
cách này của mình giống như kiểu hàng về trước hóa đơn về sau vậy á! làm vậy thì bạn không cần chỉnh tờ khai gì cả mà 133 lại khớp với số dư trên tờ khai. Nếu có ảnh hưởng là phần công nợ 331 khi đối chiếu cuối năm sẽ lệch đúng phần tiền thuế

Vâng về phần kê khai thì sang quý 1/2023 e mới kê khai cả phần giá trị hàng mua và tiền thuế lên tờ khai gtgt phải ko ạ, còn hạch toán thì ht thế nào c nhỉ