Cần hỏi Tiền mặt âm nên vay tiền giám đốc có dính Giao dịch liên kết?

[nhimcoi]

Anh/ chị cho e hỏi chút ah
sổ tk tiền mặt bị âm giờ e làm giấy tờ vay giám đốc điều hành (k phải là chủ sở hữu) không lãi suất thì có phải liệt kê giao dịch liên kết không ah?
Em cám ơn

 

[HoangDung]

Anh/ chị cho e hỏi chút ah
sổ tk tiền mặt bị âm giờ e làm giấy tờ vay giám đốc điều hành (k phải là chủ sở hữu) không lãi suất thì có phải liệt kê giao dịch liên kết không ah?
Em cám ơn

Mượn tiền ko liên quan, vay vượt 10% chủ sở hữu là phải khai

 

[lethuyngan]

Mượn tiền ko liên quan, vay vượt 10% chủ sở hữu là phải khai

Chị ơi, có thể cho em hỏi, trong trường hợp vay vượt 10% vốn CSH thì phải khai phụ lục GDLK. Vậy tại: "MỤC II. CÁC TRƯỜNG HỢP ĐƯỢC MIỄN NGHĨA VỤ KÊ KHAI, MIỄN TRỪ VIỆC NỘP HỒ SƠ XÁC ĐỊNH GIÁ GIAO DỊCH LIÊN KẾT" em phải tick chọn vào mục 1 hay 2a ạ?
Em cảm ơn chị. Mong nhận được phản hồi từ chị ạ

 

[LINH2005]

Chị ơi, có thể cho em hỏi, trong trường hợp vay vượt 10% vốn CSH thì phải khai phụ lục GDLK. Vậy tại: "MỤC II. CÁC TRƯỜNG HỢP ĐƯỢC MIỄN NGHĨA VỤ KÊ KHAI, MIỄN TRỪ VIỆC NỘP HỒ SƠ XÁC ĐỊNH GIÁ GIAO DỊCH LIÊN KẾT" em phải tick chọn vào mục 1 hay 2a ạ?
Em cảm ơn chị. Mong nhận được phản hồi từ chị ạ

Kê khai giao dịch liên kết trong TH này là để khống chế lãi vay, Nếu doanh nghiệp của bạn ko phát sinh lãi vay, thì bạn kê khai và phụ lục 01 và tích vào mục 1 phần II là xong nhé.
Nếu cty có phát sinh lãi vay, bạn tích vào mục 2C phần II và khai chi tiết ở mục IV nhé và khai ở ô số 6 nhé .

 

[lethuyngan]

Kê khai giao dịch liên kết trong TH này là để khống chế lãi vay, Nếu doanh nghiệp của bạn ko phát sinh lãi vay, thì bạn kê khai và phụ lục 01 và tích vào mục 1 phần II là xong nhé.
Nếu cty có phát sinh lãi vay, bạn tích vào mục 2C phần II và khai chi tiết ở mục IV nhé và khai ở ô số 6 nhé .

Công ty em có phát sinh lãi vay ạ.
Công ty em hoạt động thương mại. Có thể cho em biết vì sao lại tick chọn mục 2c mà ko phải 2a ko ạ. Em đọc thực sự chưa hiểu hết ạ

 

[lethuyngan]

Kê khai giao dịch liên kết trong TH này là để khống chế lãi vay, Nếu doanh nghiệp của bạn ko phát sinh lãi vay, thì bạn kê khai và phụ lục 01 và tích vào mục 1 phần II là xong nhé.
Nếu cty có phát sinh lãi vay, bạn tích vào mục 2C phần II và khai chi tiết ở mục IV nhé và khai ở ô số 6 nhé .

Doanh thu công ty em < 50 tỷ ạ

 

[LINH2005]

Nếu cty <50 tỷ bạn tích vào ô 2A là đúng rồi nhé.

 

[lethuyngan]

Kê khai giao dịch liên kết trong TH này là để khống chế lãi vay, Nếu doanh nghiệp của bạn ko phát sinh lãi vay, thì bạn kê khai và phụ lục 01 và tích vào mục 1 phần II là xong nhé.
Nếu cty có phát sinh lãi vay, bạn tích vào mục 2C phần II và khai chi tiết ở mục IV nhé và khai ở ô số 6 nhé .

Phần lãi vay thì theo em đọc hiểu trong nghị định 132 thì kể cả khi tích chọn vào mục 1 phần II vẫn phải xác định tổng chi phí lãi vay được trừ ạ. Chỉ là được miễn miễn kê khai, miễn lập hồ sơ thôi. Không biết em hiểu vậy đúng ko. Vấn đề này em ko nắm rõ

 

[LINH2005]

Phần lãi vay thì theo em đọc hiểu trong nghị định 132 thì kể cả khi tích chọn vào mục 1 phần II vẫn phải xác định tổng chi phí lãi vay được trừ ạ. Chỉ là được miễn miễn kê khai, miễn lập hồ sơ thôi. Không biết em hiểu vậy đúng ko. Vấn đề này em ko nắm rõ
Xem đính kèm 8323

Như mình đã nói , kê khai giao dịch liên kết ở đây mục đích là để khống chế lãi vay ( với TH cho vay mượn tiền ), nếu cty bạn ko phát sinh lãi vay thì có gì đâu để khống chế ? Bạn thử tích vào mục 1 phần II mà xem, các mục III và IV sẽ mất hết, ko có thông tin cho cta nhập.
Nếu cty có lãi vay, lúc đó ta mới phải khai xem lãi vay của ta có bị quá so với quy định là 30%EBITDA không? quá là tự loại phần thừa ra ko được tính là chi phí được trừ trên tk quyết toán thuế TNDN.

 

[lethuyngan]

Như mình đã nói , kê khai giao dịch liên kết ở đây mục đích là để khống chế lãi vay ( với TH cho vay mượn tiền ), nếu cty bạn ko phát sinh lãi vay thì có gì đâu để khống chế ? Bạn thử tích vào mục 1 phần II mà xem, các mục III và IV sẽ mất hết, ko có thông tin cho cta nhập.
Nếu cty có lãi vay, lúc đó ta mới phải khai xem lãi vay của ta có bị quá so với quy định là 30%EBITDA không? quá là tự loại phần thừa ra ko được tính là chi phí được trừ trên tk quyết toán thuế TNDN.

Dạ vâng ạ

 

[lethuyngan]

Nếu cty <50 tỷ bạn tích vào ô 2A là đúng rồi nhé.

Vâng, vậy để em làm vậy, em cảm ơn chị đã hỗ trợ ạ

 

[LINH2005]

Không có gì nhé, chúng ta giúp đỡ nhau để cùng nhau vượt qua kì báo cáo thuận lợi.

 

[lethuyngan]

Không có gì nhé, chúng ta giúp đỡ nhau để cùng nhau vượt qua kì báo cáo thuận lợi.

Dạ vâng ạ <3

 

[nhimcoi]

Anh/chị cho em hỏi chút ah:
- Chủ sở hữu đứng tên 2 cty có phải làm GDLK k ah?
- Nhân viên trong Công ty (có nhận lương) làm giám đốc công ty khác có TH phải khai GDLK?
Em cám ơn

 

[LINH2005]

Anh/chị cho em hỏi chút ah:
- Chủ sở hữu đứng tên 2 cty có phải làm GDLK k ah?
- Nhân viên trong Công ty (có nhận lương) làm giám đốc công ty khác có TH phải khai GDLK?
Em cám ơn

Giao dịch liên kết được hiểu là 2 cty có giao dịch liên kết với nhau
ở đây bạn hỏi là chủ sở hữu đứng tên 2 cty, nhưng 2 cty đó có quan hệ mua bán, trao đổi hàng hóa với nhau không thì bạn chưa nói, nên chưa thể kết luận được có GDLK hay không. Nếu có trao đổi mua bán hàng hóa, cho vay mượn tiền giữa 2 bên thì là giao dịch liên kết rồi.

 

[nhimcoi]

Giao dịch liên kết được hiểu là 2 cty có giao dịch liên kết với nhau
ở đây bạn hỏi là chủ sở hữu đứng tên 2 cty, nhưng 2 cty đó có quan hệ mua bán, trao đổi hàng hóa với nhau không thì bạn chưa nói, nên chưa thể kết luận được có GDLK hay không. Nếu có trao đổi mua bán hàng hóa, cho vay mượn tiền giữa 2 bên thì là giao dịch liên kết rồi.

Chị ơi, 2 bên công ty này không mau bán trao đổi gì ah

 

[LINH2005]

Chị ơi, 2 bên công ty này không mau bán trao đổi gì ah

Nếu không mua bán trao đổi gì thì ko phải kê khai. Vì mục đích kê khai giao dịch liên kết là để chống chuyển giá, và khống chế lãi vay. Ở đây mình ko giao dịch gì thì ko có gì để mà phải kiểm soát cả..

 

[nhimcoi]

Nếu không mua bán trao đổi gì thì ko phải kê khai. Vì mục đích kê khai giao dịch liên kết là để chống chuyển giá, và khống chế lãi vay. Ở đây mình ko giao dịch gì thì ko có gì để mà phải kiểm soát cả..

Vâng, cám ơn chị ah