Cần hỏi KÊ KHAI BỔ SUNG THUẾ GTGT KHI PHÁT SINH NỘP THUẾ

[Kimle90]

Anh chị tư vấn giúp em trường hợp này với ạ.
Tháng 9/2022 e có kê khai bổ sung loại bỏ 1 hóa đơn của cty trốn thuế, tháng 9 bên e vẫn còn được khấu trừ. nhưng đến tháng 12/2022 cty phải đóng VAT. tháng phát hiện sai sót là hiện tại, theo quy định mình phải kê khai bổ sung điều chỉnh giảm thuế vào chỉ tiêu 37 trên tờ khai thuế tháng 2/2023, nhưng do tháng 12/2022 cty có phát sinh VAT phải đóng, nên lũy kế tới tháng 12 bị thiếu mất VAT vừa bị loại. Vậy em kê khai điều chỉnh giảm thuế vào chỉ tiêu 37 của tờ khai tháng 12 để đóng thêm tiền thuế của phần VAT bị loại được không, hay phải kê khai điều chỉnh vào tháng 2 (tháng 2 vẫn còn được khấu trừ).

Cảm ơn anh chị đã đọc bài

 

[HoangDung]

Anh chị tư vấn giúp em trường hợp này với ạ.
Tháng 9/2022 e có kê khai bổ sung loại bỏ 1 hóa đơn của cty trốn thuế, tháng 9 bên e vẫn còn được khấu trừ. nhưng đến tháng 12/2022 cty phải đóng VAT. tháng phát hiện sai sót là hiện tại, theo quy định mình phải kê khai bổ sung điều chỉnh giảm thuế vào chỉ tiêu 37 trên tờ khai thuế tháng 2/2023, nhưng do tháng 12/2022 cty có phát sinh VAT phải đóng, nên lũy kế tới tháng 12 bị thiếu mất VAT vừa bị loại. Vậy em kê khai điều chỉnh giảm thuế vào chỉ tiêu 37 của tờ khai tháng 12 để đóng thêm tiền thuế của phần VAT bị loại được không, hay phải kê khai điều chỉnh vào tháng 2 (tháng 2 vẫn còn được khấu trừ).

Cảm ơn anh chị đã đọc bài

Bạn KHBS tháng 09/2022 và KHBS tháng 12/2022, số thuế bị giảm của tháng 09/2022 gõ vào chỉ tiêu 37 của tờ khai KHBS tháng 12/2022 --> mang tiền nộp NSNN là xong

 

[Kimle90]

Bạn KHBS tháng 09/2022 và KHBS tháng 12/2022, số thuế bị giảm của tháng 09/2022 gõ vào chỉ tiêu 37 của tờ khai KHBS tháng 12/2022 --> mang tiền nộp NSNN là xong

Cảm ơn bạn nha

 

[Linh bà 8]

Cái này mình nghĩ còn liên quan đến số thuế khấu trừ trong T01 và T02 nữa, do T12 khi chưa điều chỉnh có bê số còn được khấu trừ trong t01 rồi tiếp lũy kế tới T02, nhưng không thấy bạn nói rõ khúc t01 và t02