Điều chỉnh thuế GTGT đầu vào do kê khai sai

[Pham thu huong]

Tháng 2/2022 do kê khai thuế suất dẫn tới số thuế GTGT đầu vào công ty em bị sai, cần phải điều chỉnh giảm số thuế GTGT còn được khấu trừ của kỳ sau. Ngày 11/3/2023 Em đã làm tờ khai bổ sung + biên bản giải trình với tk tại thời điểm T2/2022 (điền đúng số thuế GTGT đầu vào được khấu trừ tại chỉ tiêu 24;25) dẫn tới số thuế được khấu trừ của bên em giảm.Vậy em xin hỏi tại thời điểm tk tháng 2/2023 sắp đến hạn nộp (bên cty em kk theo tháng) thì em có phải điền số tiền điều chỉnh vào chỉ tiêu 37 nữa ko để khớp số thuế đã điều chỉnh bổ sung ạ

 

[Moon Sailor]

Tháng 2/2022 do kê khai thuế suất dẫn tới số thuế GTGT đầu vào công ty em bị sai, cần phải điều chỉnh giảm số thuế GTGT còn được khấu trừ của kỳ sau. Ngày 11/3/2023 Em đã làm tờ khai bổ sung + biên bản giải trình với tk tại thời điểm T2/2022 (điền đúng số thuế GTGT đầu vào được khấu trừ tại chỉ tiêu 24;25) dẫn tới số thuế được khấu trừ của bên em giảm.Vậy em xin hỏi tại thời điểm tk tháng 2/2023 sắp đến hạn nộp (bên cty em kk theo tháng) thì em có phải điền số tiền điều chỉnh vào chỉ tiêu 37 nữa ko để khớp số thuế đã điều chỉnh bổ sung ạ

Có phải điền vào chỉ tiêu 37 trên tk kỳ kê khai T2/2023 nhé.

 

[Pham thu huong]

Vâng c. Vậy em kê khai chỉnh sửa tại chỉ tiêu 24;25 số đúng tại tờ khai bổ sung cho tk tháng 2/2022 là đúng rồi phải ko ạ

 

[Moon Sailor]

Vâng c. Vậy em kê khai chỉnh sửa tại chỉ tiêu 24;25 số đúng tại tờ khai bổ sung cho tk tháng 2/2022 là đúng rồi phải ko ạ

Đúng rùi kê khai bổ sung điều chỉnh tk tháng 2/2022.