- Tham gia
- 17/3/23
- Bài viết
- 8
- Thích
- 5
Anh chị cho em hỏi trường hợp kê khai sai liên tiếp các kỳ với ạ.
- Quý 1/2021 khi kê khai em quên điền chỉ tiêu 25 dẫn đến phát sinh nộp dư thuế GTGT đầu vào. Em đã nộp lại tờ khai bổ sung vào 15/4/2022. Số tiền nộp dư là 2.100.000 đồng
- Quý 2/2021 ở chỉ tiêu 24 thuế GTGT mua vào em kê khai sai số thiếu mất 5.000 đồng. Tháng này em ko phát sinh số thuế phải nộp.
- Quý 3/ 2021 do nhầm lẫn em đã điền số tiền thuế nộp dư vào chỉ tiêu 38. Dẫn đến kết quả quý 3 em phát sinh số tiền thuế GTGT phải nộp là 1.500.000 đồng thì thành ra lại dư số tiền thuế GTGT đầu vào chuyển sang quý 4 là 600k
- Quý 4/2021 em kê khai bị bị dư hoá đơn đầu ra và hoá đơn đầu vào. Em có làm lại tờ khai bổ sung 1 lần rồi.
Tới thời điểm hiện tại em mới phát hiện ra 1 loạt sai sót trên. Anh chị cho em hỏi em phải làm lại kê khai bổ sung cho từng quý như thế nào ạ? Và Quý 4 em làm tờ khai bổ sung sẽ là tờ khai bổ sung lần 2 điều chỉnh cho tờ khai bổ sung lần 1 hay sao ạ?
Như Quý 4 em làm dư cả đầu ra và đầu vào thì quý 1/2023 em sẽ điền tăng giảm vào cả 2 chỉ tiêu 37, 38 ạ.
Nhờ anh chị giải đáp giúp em với ạ. Em cảm ơn nhiều ạ.
- Quý 1/2021 khi kê khai em quên điền chỉ tiêu 25 dẫn đến phát sinh nộp dư thuế GTGT đầu vào. Em đã nộp lại tờ khai bổ sung vào 15/4/2022. Số tiền nộp dư là 2.100.000 đồng
- Quý 2/2021 ở chỉ tiêu 24 thuế GTGT mua vào em kê khai sai số thiếu mất 5.000 đồng. Tháng này em ko phát sinh số thuế phải nộp.
- Quý 3/ 2021 do nhầm lẫn em đã điền số tiền thuế nộp dư vào chỉ tiêu 38. Dẫn đến kết quả quý 3 em phát sinh số tiền thuế GTGT phải nộp là 1.500.000 đồng thì thành ra lại dư số tiền thuế GTGT đầu vào chuyển sang quý 4 là 600k
- Quý 4/2021 em kê khai bị bị dư hoá đơn đầu ra và hoá đơn đầu vào. Em có làm lại tờ khai bổ sung 1 lần rồi.
Tới thời điểm hiện tại em mới phát hiện ra 1 loạt sai sót trên. Anh chị cho em hỏi em phải làm lại kê khai bổ sung cho từng quý như thế nào ạ? Và Quý 4 em làm tờ khai bổ sung sẽ là tờ khai bổ sung lần 2 điều chỉnh cho tờ khai bổ sung lần 1 hay sao ạ?
Như Quý 4 em làm dư cả đầu ra và đầu vào thì quý 1/2023 em sẽ điền tăng giảm vào cả 2 chỉ tiêu 37, 38 ạ.
Nhờ anh chị giải đáp giúp em với ạ. Em cảm ơn nhiều ạ.
