Cần hỏi Hạch toán thuế TNCN thừa sau quyết toán

[nguyenthanh1029]

Anh chị cho e hỏi:
Năm 2020, quyết toán thuế TNCN em có nộp thừa nhưng chưa xử lý ở năm 2021. Vậy năm 2022 e hạch toán được không ạ.
Nếu:
- Bù trừ với quý 1/2022 hạch toán
N3335/ C1388 (chi tiết đối tượng)
N1388, N334/C3335: Thue phát sinh Q1.22
- Làm thủ tục hoàn thuế
N 3335/ C 3388
khi nhận tiền hoàn: N112/ C3335
khi chi tien: N3388/ C111, 112
Nhưng e ko làm thủ tục hoàn mà để Q1.2022 khi nộp thuế thì trừ tổng phần hoàn nhưng không bù trừ cho từng đối tượng mà chi tiền mặt trả lại Nlđ tiền nộp thừa và hạch toán (vì có lao động ko phát sinh thuế TNCN):
N3335/C3388
khi chi tiền: N3388/ C1111
có được không ạ
Em cảm ơn

 

[Lan Nhi]

Anh chị cho e hỏi:
Năm 2020, quyết toán thuế TNCN em có nộp thừa nhưng chưa xử lý ở năm 2021. Vậy năm 2022 e hạch toán được không ạ.
Nếu:
- Bù trừ với quý 1/2022 hạch toán
N3335/ C1388 (chi tiết đối tượng)
N1388, N334/C3335: Thue phát sinh Q1.22
- Làm thủ tục hoàn thuế
N 3335/ C 3388
khi nhận tiền hoàn: N112/ C3335
khi chi tien: N3388/ C111, 112
Nhưng e ko làm thủ tục hoàn mà để Q1.2022 khi nộp thuế thì trừ tổng phần hoàn nhưng không bù trừ cho từng đối tượng mà chi tiền mặt trả lại Nlđ tiền nộp thừa và hạch toán (vì có lao động ko phát sinh thuế TNCN):
N3335/C3388
khi chi tiền: N3388/ C1111
có được không ạ
Em cảm ơn

bạn để bù trừ khi phát sinh là OK

 

[nguyenthanh1029]

bạn để bù trừ khi phát sinh là OK

nhưng cả năm 2022 họ ko phát sinh nộp thuế akj. nên e muốn chi tiền mặt trả họ luôn được ko ạ.
hạch toán:
N3335/C3388
N3388/ C1111

 

[Lan Nhi]

nhưng cả năm 2022 họ ko phát sinh nộp thuế akj. nên e muốn chi tiền mặt trả họ luôn được ko ạ.
hạch toán:
N3335/C3388
N3388/ C1111

Ko bạn nhé để thế thôi

 

[MocMien123]

nhưng cả năm 2022 họ ko phát sinh nộp thuế akj. nên e muốn chi tiền mặt trả họ luôn được ko ạ.
hạch toán:
N3335/C3388
N3388/ C1111

 

[nguyenthanh1029]

Ko bạn nhé để thế thôi

e cảm ơn ạ