Cần hỏi Kết chuyển lỗ trường hợp sau thế nào?

[ThaoNguyenPT]

Cả nhà cho em hỏi với ạ.
Năm 2020 bên em lãi: 64.956.570. Em kết chuyển lãi năm 2021: N4212/4211
Năm 2021 cty em lỗ 267.826.451 , em kc lỗ đầu năm 2022: 4211/4212
Năm 2022 bên em lãi: 266.007.603 thì bên tờ khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp, e có kết chuyển lỗ trên phụ lục 03-2/TNDN nữa kg cả nhà?
Vì có bạn kế toán kia bảo em là đã thực hiện bút toán kết chuyển lỗ cuối và đầu năm rồi, thì số lãi cuối năm là đã bù trừ số lỗ năm trước rồi. Nếu giờ em thực hiện trên 03-2 nữa thì là trừ lỗ 2 lần. Em hoang mang quá.
E trừ tay trên báo cáo kqkd chưa thấy trừ khoản lỗ năm 2021 ra.
Và số lỗ em kết chuyển đợt này là: 201.582.039đ (ĐÃ TRỪ LÃI CÁC NĂM TRC)đúng kgạ?

 

[APTN]

Cả nhà cho em hỏi với ạ.
Năm 2020 bên em lãi: 64.956.570. Em kết chuyển lãi năm 2021: N4212/4211
Năm 2021 cty em lỗ 267.826.451 , em kc lỗ đầu năm 2022: 4211/4212
Năm 2022 bên em lãi: 266.007.603 thì bên tờ khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp, e có kết chuyển lỗ trên phụ lục 03-2/TNDN nữa kg cả nhà?
Vì có bạn kế toán kia bảo em là đã thực hiện bút toán kết chuyển lỗ cuối và đầu năm rồi, thì số lãi cuối năm là đã bù trừ số lỗ năm trước rồi. Nếu giờ em thực hiện trên 03-2 nữa thì là trừ lỗ 2 lần. Em hoang mang quá.
E trừ tay trên báo cáo kqkd chưa thấy trừ khoản lỗ năm 2021 ra.
Và số lỗ em kết chuyển đợt này là: 201.582.039đ (ĐÃ TRỪ LÃI CÁC NĂM TRC)đúng kgạ?
Xem đính kèm 8492
Xem đính kèm 8493

phụ lục chuyển lỗ 03-2A/TNDN 2022 Bạn chuyển lỗ của năm 2021 là tương ứng với số lãi 2022, còn số dư năm sau lãi thì chuyển lỗ tiếp

 

[ThaoNguyenPT]

phụ lục chuyển lỗ 03-2A/TNDN 2022 Bạn chuyển lỗ của năm 2021 là tương ứng với số lãi 2022, còn số dư năm sau lãi thì chuyển lỗ tiếp

không ý mình hỏi là năm 2020 lãi=> thì để vậy, năm 2021 lỗ=>thì năm 2022 chuyển lỗ bằng đúng số lỗ 2021 chứ kg trừ đi lãi 2020 ạ?

 

[Nam Tran]

không ý mình hỏi là năm 2020 lãi=> thì để vậy, năm 2021 lỗ=>thì năm 2022 chuyển lỗ bằng đúng số lỗ 2021 chứ kg trừ đi lãi 2020 ạ?

Năm 2020 lãi thì đóng thuế là xong, còn năm nay lãi thì chuyển lỗ năm 2021 bằng đúng số lãi năm 2022