Cần hỏi Giao dịch liên kết em kê khai như sau đúng chưa ạ?

[Okashi]

Cả nhà cho e hỏi chút ạ. Công ty A, B đều chịu sự điều hành của 1 cá nhân. Trong năm 2022 có phát sinh doanh thu giữa 2 công ty thì e hiểu đó là giao dịch liên kết. Hai công ty đều là đối tượng nộp thuế ở Việt Nam, có cùng mức thuế suất thuế TNDN và không bên nào được hưởng ưu đãi thuế TNDN. Thì khi lên tờ khai quyết toán thuế TNDN tại phụ lục I về GDLK này e chỉ cần điền như này thôi phải không ạ? Em cám ơn ạ!

 

[Lan Nhi]

Cả nhà cho e hỏi chút ạ. Công ty A, B đều chịu sự điều hành của 1 cá nhân. Trong năm 2022 có phát sinh doanh thu giữa 2 công ty thì e hiểu đó là giao dịch liên kết. Hai công ty đều là đối tượng nộp thuế ở Việt Nam, có cùng mức thuế suất thuế TNDN và không bên nào được hưởng ưu đãi thuế TNDN. Thì khi lên tờ khai quyết toán thuế TNDN tại phụ lục I về GDLK này e chỉ cần điền như này thôi phải không ạ? Em cám ơn ạ!
Xem đính kèm 8473 Xem đính kèm 8473

Ok bạn nhé

 

[0935461977]

Cho em hỏi ké với, giống như trường hợp trên , nhưng trong năm 2 công ty ko phát sinh bất kỳ giao dịch mua bán , vay mượn gì thì có cần đính kèm PL giao dịch liên kết ko? em cảm ơn

 

[Thức Nguyễn Văn]

Cho em hỏi ké với, giống như trường hợp trên , nhưng trong năm 2 công ty ko phát sinh bất kỳ giao dịch mua bán , vay mượn gì thì có cần đính kèm PL giao dịch liên kết ko? em cảm ơn

có liên kết là phải khai.

 

[0935461977]

Dạ, em sẽ tick vào phần quan hệ liên kết Mục I
các mục tiếp theo em sẽ làm sao nữa ạ

 

[HOAPHAM]

có liên kết là phải khai.

Cho em hỏi với em cũng thuộc trường hợp trên nhưng doanh thu trong kỳ > 50 tỷ thì có phải xác định giá của giao dịch liên kết không ạ. Giá trị các khoản gdlk khá nhỏ tủy nhiên đang bị vướn DT > 50 tỷ nên không biết có được miễn xác định giá không ạ.

 

[tini]

Mình cũng đang có 2 Trường hợp này không biết có được xem là giao dịch liên kết không, nhờ nhà mình hỗ trợ mình nhé.
1/ Vợ là cổ đông sáng lập tai công ty A, có Chồng là người đại diện pháp luật công ty B. Vậy nếu công ty A và công ty B giao dịch làm dịch vụ với nhau thì có bị xem là giao dịch liên kết không?
2/ Anh Nguyễn Văn là cổ đông sáng lập công ty A, anh ấy cũng là thành viên góp vốn trong 1 công ty TNHH B', vậy giờ bên A mua hóa chất từ bên công ty B; đó thì có bị xem là giao dịch liên kết không?
Nhờ cả nhà mình tư vấn thêm dùm cho mình ạ, Mình cảm ơn nhiều ạ.

 

[Phùng Mai]

Mình cũng đang có 2 Trường hợp này không biết có được xem là giao dịch liên kết không, nhờ nhà mình hỗ trợ mình nhé.
1/ Vợ là cổ đông sáng lập tai công ty A, có Chồng là người đại diện pháp luật công ty B. Vậy nếu công ty A và công ty B giao dịch làm dịch vụ với nhau thì có bị xem là giao dịch liên kết không?
2/ Anh Nguyễn Văn là cổ đông sáng lập công ty A, anh ấy cũng là thành viên góp vốn trong 1 công ty TNHH B', vậy giờ bên A mua hóa chất từ bên công ty B; đó thì có bị xem là giao dịch liên kết không?
Nhờ cả nhà mình tư vấn thêm dùm cho mình ạ, Mình cảm ơn nhiều ạ.

theo mình thì cái dữ kiện bạn đưa ra là chưa đủ để có thể xác định là GDLK hay không, vì là cổ đông sáng lập nhưng có phải là người điều hành, kiểm soát doanh nghiệp hay không?

 

[tini]

theo mình thì cái dữ kiện bạn đưa ra là chưa đủ để có thể xác định là GDLK hay không, vì là cổ đông sáng lập nhưng có phải là người điều hành, kiểm soát doanh nghiệp hay không?

mai ơi, hiện cổ đông sáng lập nhưng ko phải người điều hành, nhưng mà tỷ lệ góp vốn của họ chiếm 30% á Mai.

 

[Phùng Mai]

mai ơi, hiện cổ đông sáng lập nhưng ko phải người điều hành, nhưng mà tỷ lệ góp vốn của họ chiếm 30% á Mai.

Mình cũng k dám khẳng đinh, nhưng mà trong nghị định thì chỉ điều chỉnh cá nhân tham gia điều hành, kiểm soát và ng thân của họ thôi, nên mình nghĩ quan trọng là ng đó có tham gia điều hành, kiểm soát dn hay k, chứ cũng k phải phụ thuộc vào tỷ lệ góp vốn.

 

[Thức Nguyễn Văn]

Dạ, em sẽ tick vào phần quan hệ liên kết Mục I
các mục tiếp theo em sẽ làm sao nữa ạ

ko có gì thì để trống thôi em