Cần hỏi Thuế GTGT vãng lai kê khai và hạch toán thế nào?

[Real Vũ]

Công ty em làm về lĩnh vực xây dựng, có phát sinh về thuế GTGT vãng lai, thuế đấy bây giờ kê khai thế nào ạ? Em nghỉ làm từ năm 2020 tới giờ mới đi làm lại, trước thì e đưa vào chỉ tiêu 39 trên mẫu 01/GTGT và được khấu trừ, nay em thấy kê khai vào mẫu 05/GTGT. Việc này có ý nghĩa gì vậy ạ, ko được khấu trừ như trước ạ?

 

[Thức Nguyễn Văn]

Công ty em làm về lĩnh vực xây dựng, có phát sinh về thuế GTGT vãng lai, thuế đấy bây giờ kê khai thế nào ạ? Em nghỉ làm từ năm 2020 tới giờ mới đi làm lại, trước thì e đưa vào chỉ tiêu 39 trên mẫu 01/GTGT và được khấu trừ, nay em thấy kê khai vào mẫu 05/GTGT. Việc này có ý nghĩa gì vậy ạ, ko được khấu trừ như trước ạ?

Khai mẫu 05/GTGT rồi đóng tiền thuế là xong em nhé
Nộp thuế Nợ 33311 có 112 chứ ko còn coi là khấu trừ thuế GTGT 1331 NỮA

 

[Htrang015]

chị chỉ cần kê khai mẫu 05/GTGT nộp đến chi cục thuế phát sinh thuế GTGT vãng lai phải nộp, Còn số tiền thuế vãng lai nộp thì c từ bù trừ ạ ! ko phải kê khai lên tờ khai GTGT mẫu 01 ạ !

 

[Real Vũ]

Khai mẫu 05/GTGT rồi đóng tiền thuế là xong em nhé
Nộp thuế Nợ 33311 có 112 chứ ko còn coi là khấu trừ thuế GTGT 1331 NỮA

bên em làm công trình nhà nước, mỗi đợt thanh toán thì kho bạc đã trích thuế rồi. Vậy e vẫn kê khai trên mẫu 05 ạ?

 

[Htrang015]

bên em làm công trình nhà nước, mỗi đợt thanh toán thì kho bạc đã trích thuế rồi. Vậy e vẫn kê khai trên mẫu 05 ạ?

đúng rồi đấy c ! c đang ký cơ quan thuế nhận tờ khai và nộp

 

[Real Vũ]

chị chỉ cần kê khai mẫu 05/GTGT nộp đến chi cục thuế phát sinh thuế GTGT vãng lai phải nộp, Còn số tiền thuế vãng lai nộp thì c từ bù trừ ạ ! ko phải kê khai lên tờ khai GTGT mẫu 01 ạ !

trường hợp số tiền trên mẫu 05> mẫu 01 thì sao bạn? với cũng có trường hợp, chủ đầu tư thanh toán ở các tháng/quý trước nhưng DN chưa kê khai mẫu 05, thì kê khai ở quý hiện tại đựơc không? mình đọc lại TT80 nhưng vẫn chưa thông

 

[Htrang015]

trường hợp số tiền trên mẫu 05> mẫu 01 thì sao bạn? với cũng có trường hợp, chủ đầu tư thanh toán ở các tháng/quý trước nhưng DN chưa kê khai mẫu 05, thì kê khai ở quý hiện tại đực không? mình đọc lại TT80 nhưng vẫn chưa thông

e chưa hiểu tiền trên mẫu 05 lớn hơn 01 là ntn ạ ?
còn năm ngoái bên em cũng có 1 công trình , bên kho bạc lúc thanh toán thì trừ luôn tiền thuế , lúc kho bạc thanh toán là tháng 6, mà đến tháng 7 bên e ms nộp tờ khai ạ,

 

[Real Vũ]

e chưa hiểu tiền trên mẫu 05 lớn hơn 01 là ntn ạ ?
còn năm ngoái bên em cũng có 1 công trình , bên kho bạc lúc thanh toán thì trừ luôn tiền thuế , lúc kho bạc thanh toán là tháng 6, mà đến tháng 7 bên e ms nộp tờ khai ạ,

mình đang hiểu là, nếu kho bạc đã trích rồi, thì trên mẫu 05 mang tính chất là khai thôi chứ ko liên quan tới thuế gtgt phát sinh ở kỳ hiện tại, đúng vậy ko bạn?

 

[Htrang015]

mình đang hiểu là, nếu kho bạc đã trích rồi, thì trên mẫu 05 mang tính chất là khai thôi chứ ko liên quan tới thuế gtgt phát sinh ở kỳ hiện tại, đúng vậy ko bạn?

đúng ạ !
lấy căn cứ để hạch toán và bù trừ thuế ạ !

 

[Real Vũ]

đúng ạ !
lấy căn cứ để hạch toán và bù trừ thuế ạ !

Thanks bạn nhiều nè

 

[honglinh]

đúng rồi đấy c ! c đang ký cơ quan thuế nhận tờ khai và nộp

dạ cho e hỏi thuế vãng lai nội tỉnh thì sao ạ, có cần khai ko, e ko thấy tờ khai dành cho nội tỉnh , kho bạc vẫn trừ khi chuyển khoản thanh toán hóa đơn

 

[Moon Sailor]

dạ cho e hỏi thuế vãng lai nội tỉnh thì sao ạ, có cần khai ko, e ko thấy tờ khai dành cho nội tỉnh , kho bạc vẫn trừ khi chuyển khoản thanh toán hóa đơn

Nội tỉnh thì ko phải kê khai tờ khai mẫu 05, từ bù trừ số tiền thuế vãng lai đã nộp với số thuế phát sinh phải nộp o trụ sở chính.