Cần hỏi Kê khai phụ lục giao dịch liên kết trường hợp sau thế nào?

[Thu Ha1609]

SOS các bác ơi: Công ty em có mối quan hệ liên kết với công ty mẹ ở nước ngoài, chi nhánh công ty ở trong nước, các ngân hàng trong nước. Có vay ngắn hạn các công ty trên và ngân hàng trong năm vượt 30% vốn và vốn vay trung dài hạn =0 (như vậy là quá 50%). Ngoài ra còn cấp vốn hàng tháng cho chi nhánh công ty (chi nhánh hoạt động độc lập). Em muốn hỏi phần cấp vốn cho CN công ty như thế này có phải khai vào phần thu chi hộ (cột 12 - mục III của Phụ lục 1 GDLK) không các bác? Và như thế phía chi nhánh công ty họ có phải kê khai vào GDLK phần này không, và coi đó là thu chi hộ được không hay ntn, em rối quá ạ, cứu em với!!! Cảm ơn các bác ạ!!!

 

[HoangDung]

SOS các bác ơi: Công ty em có mối quan hệ liên kết với công ty mẹ ở nước ngoài, chi nhánh công ty ở trong nước, các ngân hàng trong nước. Có vay ngắn hạn các công ty trên và ngân hàng trong năm vượt 30% vốn và vốn vay trung dài hạn =0 (như vậy là quá 50%). Ngoài ra còn cấp vốn hàng tháng cho chi nhánh công ty (chi nhánh hoạt động độc lập). Em muốn hỏi phần cấp vốn cho CN công ty như thế này có phải khai vào phần thu chi hộ (cột 12 - mục III của Phụ lục 1 GDLK) không các bác? Và như thế phía chi nhánh công ty họ có phải kê khai vào GDLK phần này không, và coi đó là thu chi hộ được không hay ntn, em rối quá ạ, cứu em với!!! Cảm ơn các bác ạ!!!

Cty và chi nhánh ko liên quan bạn nhé
Chỉ kê cty mẹ và cty con thôi

 

[Thu Ha1609]

Cty và chi nhánh ko liên quan bạn nhé
Chỉ kê cty mẹ và cty con thôi

Thế Cty em và chi nhánh đều là Cty con của cty mẹ kia thì chi nhánh nó không phải khai PL GDLK hả bác, nó vẫn có quan hệ a và b với cty mẹ và cty em ạ???

 

[Thu Ha1609]

Với cho em hỏi 1 câu nữa là năm trước em tính ebitda sai và dẫn đến em khai sai phần lãi vay không được trừ, vậy năm nay số điều chỉnh em điền vào đâu ạ? (Công ty em lỗ và số điều chỉnh không phát sinh thuế TNDN phải nộp)

 

[Thức Nguyễn Văn]

Thế Cty em và chi nhánh đều là Cty con của cty mẹ kia thì chi nhánh nó không phải khai PL GDLK hả bác, nó vẫn có quan hệ a và b với cty mẹ và cty em ạ???

cty con - cty mẹ khác với cty và chi nhánh em nhé, ko có đồng nhất là 1, bạn kia tư vấn đúng rồi.

Với cho em hỏi 1 câu nữa là năm trước em tính ebitda sai và dẫn đến em khai sai phần lãi vay không được trừ, vậy năm nay số điều chỉnh em điền vào đâu ạ? (Công ty em lỗ và số điều chỉnh không phát sinh thuế TNDN phải nộp)

Khbs tờ khai thuế năm sai là xong em.

 

[Thu Ha1609]

cty con - cty mẹ khác với cty và chi nhánh em nhé, ko có đồng nhất là 1, bạn kia tư vấn đúng rồi.
Khbs tờ khai thuế năm sai là xong em.

Vâng em cảm ơn hai bác ạ, hai bác luôn là những người nhiệt tình nhất, trả lời rất kịp thời những câu hỏi của các thành viên ngu ngơ như em, chúc các bác nhiều sức khỏe, nhiều tiền và luôn vui vẻ nha

 

[Thu Ha1609]

À mà khổ quá, em vẫn còn câu hỏi ạ, bình thường khi hạch toán hàng ngày em vẫn tích vào cái chi phí không hợp lý và cuối năm em có 1 số tổng các chi phí không hợp lý. Vậy số liệu này em điền vào chỉ tiêu B4 trên mẫu 03TNDN hay em cần cộng nó với cái chi phí lãi vay không được trừ (khi tính toán làm PL GDLK) nữa, và cái B4 này có phải luôn bằng với B11 không (em ngu thực sự các bác ạ)

 

[Thu Ha1609]

À mà khổ quá, em vẫn còn câu hỏi ạ, bình thường khi hạch toán hàng ngày em vẫn tích vào cái chi phí không hợp lý và cuối năm em có 1 số tổng các chi phí không hợp lý. Vậy số liệu này em điền vào chỉ tiêu B4 trên mẫu 03TNDN hay em cần cộng nó với cái chi phí lãi vay không được trừ (khi tính toán làm PL GDLK) nữa, và cái B4 này có phải luôn bằng với B11 không (em ngu thực sự các bác ạ)

Cứu em nốt câu này đi các bác ơi?!

 

[Thu Ha1609]

Các bác ơi, với em tích chọn 2a ở mục II thì theo hướng dẫn là em phải bắt buộc nhập 1 trong4 cột của cột 12 Mục III (thu chi hộ ý ạ), em làm sai ở đâu các bác ơi?

 

[HoangDung]

Các bác ơi, với em tích chọn 2a ở mục II thì theo hướng dẫn là em phải bắt buộc nhập 1 trong4 cột của cột 12 Mục III (thu chi hộ ý ạ), em làm sai ở đâu các bác ơi?

Thu hộ chi hộ ko phải khai giá trị đâu chỉ điền thông tin và chọn miễn hết bạn

 

[Thu Ha1609]

À mà khổ quá, em vẫn còn câu hỏi ạ, bình thường khi hạch toán hàng ngày em vẫn tích vào cái chi phí không hợp lý và cuối năm em có 1 số tổng các chi phí không hợp lý. Vậy số liệu này em điền vào chỉ tiêu B4 trên mẫu 03TNDN hay em cần cộng nó với cái chi phí lãi vay không được trừ (khi tính toán làm PL GDLK) nữa, và cái B4 này có phải luôn bằng với B11 không (em ngu thực sự các bác ạ)

CẢm ơn các bác, cứu em nốt chỗ này đi, điền nó cứ rối như tơ ý

 

[HoangDung]

CẢm ơn các bác, cứu em nốt chỗ này đi, điền nó cứ rối như tơ ý

Không có kê phía dưới bạn ơi, chỉ chọn liên kết thôi

 

[Thu Ha1609]

Không có kê phía dưới bạn ơi, chỉ chọn liên kết thôi

Có chắc không bác, em có vay ngân hàng trong nước, có vay công ty mẹ, công ty anh em cùng mẹ, tất cả có vượt 25% vốn và vay trung dài hạn thì trên sổ bằng 0 nhưng thực tế rất nhiều khoản bị quá hạn nhưng ngân hàng nhà nước không đồng ý gia hạn vì vượt vốn cơ, em đau đầu quá

 

[HoangDung]

Có chắc không bác, em có vay ngân hàng trong nước, có vay công ty mẹ, công ty anh em cùng mẹ, tất cả có vượt 25% vốn và vay trung dài hạn thì trên sổ bằng 0 nhưng thực tế rất nhiều khoản bị quá hạn nhưng ngân hàng nhà nước không đồng ý gia hạn vì vượt vốn cơ, em đau đầu quá

Có mua bán gì ko? Ko có thì chỉ điền phần vay và lãi thôi

 

[Thu Ha1609]

Có mua bán gì ko? Ko có thì chỉ điền phần vay và lãi thôi

Có chứ bác, có nhập hàng của cty mẹ, có xuất khẩu hàng cho cty cùng mẹ, có vay của các cty này, có vay trong nước đủ cả. Cty thì lỗ to nên khi tính toán: EBITDA = LN thuần từ hoạt động HĐKD + chi phí lãi vay - lãi tiền gởi và lãi cho vay + chi phí khấu hao nó là 1 số âm to đùng; Chi phí lãi vay được trừ trong kỳ =Tổng CP lãi vay được trừ (sau khi trừ lãi tiền gởi và lãi cho vay) + lãi tiền gửi và lãi cho vay cũng là một số âm to đùng; và Chi phí lãi vay không được trừ = Chi phí lãi vay - (phần CP lãi vay được dùng để bù trừ với) lãi tiền gửi, lãi cho vay - Tổng CP lãi vay được trừ (do GDLK) là một số dương to đùng; thì đến đây em tắc tịt không biết điền sang mẫu 03GDLK như thế nào ý ạ

 

[HoangDung]

Có chứ bác, có nhập hàng của cty mẹ, có xuất khẩu hàng cho cty cùng mẹ, có vay của các cty này, có vay trong nước đủ cả. Cty thì lỗ to nên khi tính toán: EBITDA = LN thuần từ hoạt động HĐKD + chi phí lãi vay - lãi tiền gởi và lãi cho vay + chi phí khấu hao nó là 1 số âm to đùng; Chi phí lãi vay được trừ trong kỳ =Tổng CP lãi vay được trừ (sau khi trừ lãi tiền gởi và lãi cho vay) + lãi tiền gửi và lãi cho vay cũng là một số âm to đùng; và Chi phí lãi vay không được trừ = Chi phí lãi vay - (phần CP lãi vay được dùng để bù trừ với) lãi tiền gửi, lãi cho vay - Tổng CP lãi vay được trừ (do GDLK) là một số dương to đùng; thì đến đây em tắc tịt không biết điền sang mẫu 03GDLK như thế nào ý ạ

Vậy thì phải điền những gì liên quan của 2 cty

 

[Thu Ha1609]

Vậy thì phải điền những gì liên quan của 2 cty

Đó bác, nhưng vấn đề em tính ra dữ liệu như trên mà điền vào mục IV thì thấy khó quá không có kinh nghiệm, k biết bác nào có kinh nghiệm gì không chỉ em với!!!

 

[Thức Nguyễn Văn]

Đó bác, nhưng vấn đề em tính ra dữ liệu như trên mà điền vào mục IV thì thấy khó quá không có kinh nghiệm, k biết bác nào có kinh nghiệm gì không chỉ em với!!!

em chỉ điền thông tin giữa cty mẹ và cty con thôi, có giao dịch mua bán thì thì điền, còn lại ko quan tâm gì thêm

 

[Thu Ha1609]

em chỉ điền thông tin giữa cty mẹ và cty con thôi, có giao dịch mua bán thì thì điền, còn lại ko quan tâm gì thêm

Ý bác là em chỉ cần điền hết Mục III thôi à, còn mục IV thì k phải điền à, vì theo em hiểu là phải tính ra số liệu cái lãi vay k được trừ để điền vào B4 bên bảng kê 03TNDN cơ mà?