Cần hỏi Tiền lãi của khoản ký quỹ hạch toán sao?

[DangKhoa]

Các bác cho em hỏi bên em có 1 khoản ký quỹ với công ty A, Ngày 31/12 cty A có làm công nợ lãi tiền ký quỹ, nhưng đến ngày 10/1 năm kế tiếp mới bù trừ công nợ. Vậy em hạch toán như nào ạ

 

[Kế Toán SG]

Các bác cho em hỏi bên em có 1 khoản ký quỹ với công ty A, Ngày 31/12 cty A có làm công nợ lãi tiền ký quỹ, nhưng đến ngày 10/1 năm kế tiếp mới bù trừ công nợ. Vậy em hạch toán như nào ạ

Nợ 131 có 515

 

[DangKhoa]

Nợ 131 có 515

Hạch toán luôn 31/12 hay đến 10/1 cấn trừ mới hach toán ạ

 

[tuanvu2002]

ký quỹ 31/12, bù trừ thì 10/1 2 cái đấy riêng

 

[DangKhoa]

ký quỹ 31/12, bù trừ thì 10/1 2 cái đấy riêng

Ngày 31/12 là công ty tính lãi cho mình đến 31/12 là 42 triệu, nhưng đến ngày 10/1 công ty mới bù trừ công nợ giảm đi 42tr ạ

 

[tuanvu2002]

Ngày 31/12 là công ty tính lãi cho mình đến 31/12 là 42 triệu, nhưng đến ngày 10/1 công ty mới bù trừ công nợ giảm đi 42tr ạ

.
Bình thường nếu ko phải trường hợp của bạn thì cứ như trên là tính lãi hạch toán ngày chốt lãi, bù trừ ngày mà dc bù trừ, nhưng TH của bạn là những sự kiện phát sinh sau kết thúc Bc năm (trong khoảng từ 1/1 đến 31/3), nên bạn hạch toán cung 31/12 để BCTC phản ánh chĩnh xác nhất

 

[DangKhoa]

Nghĩa là ngày 31/12 mình hoạch toán Nợ 331, có 515 ạ

 

[tuanvu2002]

nên để 2 bút toán (bao gồm thêm 1 bút toán bù trừ công nợ, bù trừ công nợ thì bạn cũng phải có chứng từ mà)

 

[tuanvu2002]

còn nếu hạch toán như kia cũng dc nhưng nhớ làm cách nào ghi chú để sau này biết là do bù trừ côgn nợ, đỡ phải lục lại chứng từ,

 

[DangKhoa]

còn nếu hạch toán như kia cũng dc nhưng nhớ làm cách nào ghi chú để sau này biết là do bù trừ côgn nợ, đỡ phải lục lại chứng từ,

ok cảm ơn bạn nhiều