Cần hỏi xử lý hóa đơn GTGT đã khai thuế bị hủy và cách kê khai

[TrangThanh1064]

Mọi người cho e hỏi ạ,
Q4/2021 cty A có xuất 1 hóa đơn cho cty bên e gtri 140tr (đã bao gồm VAT là 12.727.273đ), nhưng đến Q2/2022 do 1 vài lý do nên cty A đã hủy hóa đơn đó và xuất 1 hóa đơn mới thay thế trị giá 61tr (đã bao gồm VAT).

Bên e đã điều chỉnh giảm trên TK GTGT Q2/2022 theo số thuế GIẢM 12.727.273đ nhưng chưa nộp lại TK GTGT Q4/2021. Đến T3/2023, bên e nộp lại BCTC 2021, đồng thời nộp TK GTGT Q4/2021 bổ sung.
Vậy giờ trên TK GTGT Q1/2023, bên e có cần điều chỉnh tăng/giảm gì nữa k ạ??

 

[Thức Nguyễn Văn]

Mọi người cho e hỏi ạ,
Q4/2021 cty A có xuất 1 hóa đơn cho cty bên e gtri 140tr (đã bao gồm VAT là 12.727.273đ), nhưng đến Q2/2022 do 1 vài lý do nên cty A đã hủy hóa đơn đó và xuất 1 hóa đơn mới thay thế trị giá 61tr (đã bao gồm VAT).

Bên e đã điều chỉnh giảm trên TK GTGT Q2/2022 theo số thuế GIẢM 12.727.273đ nhưng chưa nộp lại TK GTGT Q4/2021. Đến T3/2023, bên e nộp lại BCTC 2021, đồng thời nộp TK GTGT Q4/2021 bổ sung.
Vậy giờ trên TK GTGT Q1/2023, bên e có cần điều chỉnh tăng/giảm gì nữa k ạ??

sai thì phải KHBS, làm giảm thuế GTGT thì phải gõ chỉ tiêu 37 tờ khai quý 01/2023