Cần hỏi Thuế GTGT đầu vào phục vụ cho hàng hóa đầu ra KCT cho vào đâu?

[Nguyễn Thị Hồng Huê]

Chào các anh chị ạ. em có câu hỏi này băn khoăn mãi mà ko chắc chắn , nên em lên đây hỏi mong các anh chị giải đáp giúp em ạ.
Công ty em có sản xuất phần mềm game mobile và bán phần mềm trong nước thì là không chịu thuế, có xuất khẩu nhưng không đáp ứng đủ điều kiện 0% , nên em vẫn xuất hóa đơn với thuế suất là không chịu thuế ạ. Thuế VAT đầu vào ( TK 154,...) phục vụ cho hàng hóa không chịu thuế sẽ không được khấu trừ và cho thẳng vào chi phí, còn VAT dùng cung ( chi phí quản lý doanh nghiệp như mua nước uống, VPP, Tiếp khách...) có được khấu trừ không hay không được khấu trừ ạ.

 

[HoangDung]

Chào các anh chị ạ. em có câu hỏi này băn khoăn mãi mà ko chắc chắn , nên em lên đây hỏi mong các anh chị giải đáp giúp em ạ.
Công ty em có sản xuất phần mềm game mobile và bán phần mềm trong nước thì là không chịu thuế, có xuất khẩu nhưng không đáp ứng đủ điều kiện 0% , nên em vẫn xuất hóa đơn với thuế suất là không chịu thuế ạ. Thuế VAT đầu vào ( TK 154,...) phục vụ cho hàng hóa không chịu thuế sẽ không được khấu trừ và cho thẳng vào chi phí, còn VAT dùng cung ( chi phí quản lý doanh nghiệp như mua nước uống, VPP, Tiếp khách...) có được khấu trừ không hay không được khấu trừ ạ.

cho vào chi phí hay giá vốn bạn nhé

 

[Nguyễn Thị Hồng Huê]

cho vào chi phí hay giá vốn bạn nhé

vậy tức là VAT đầu vào của chi phí quản lý cũng không được khấu trừ đúng không chị

 

[HoangDung]

vậy tức là VAT đầu vào của chi phí quản lý cũng không được khấu trừ đúng không chị

vat cho vào chi phí luôn ko được khấu trừ

 

[Nguyễn Thị Hồng Huê]

vat cho vào chi phí luôn ko được khấu trừ

chị oi cho em hỏi 1 chút nữa ạ, bên em toàn bộ đầu vào phục vụ đầu ra không chịu thuế thì cho hết vào chi phí vậy có cần kê khai lên tờ khai 01/ GTGT không ạ, nếu có thì chỉ tiêu 23 là giá trị bao gồm cả VAT còn chỉ tiếu 24 và 25 =0 đúng không ạ

 

[Hahuy]

chị oi cho em hỏi 1 chút nữa ạ, bên em toàn bộ đầu vào phục vụ đầu ra không chịu thuế thì cho hết vào chi phí vậy có cần kê khai lên tờ khai 01/ GTGT không ạ, nếu có thì chỉ tiêu 23 là giá trị bao gồm cả VAT còn chỉ tiếu 24 và 26 =0 đúng không ạ

vẫn tách thuế ra riêng bạn ah, chỉ tiêu 25=0

 

[HoangDung]

chị oi cho em hỏi 1 chút nữa ạ, bên em toàn bộ đầu vào phục vụ đầu ra không chịu thuế thì cho hết vào chi phí vậy có cần kê khai lên tờ khai 01/ GTGT không ạ, nếu có thì chỉ tiêu 23 là giá trị bao gồm cả VAT còn chỉ tiếu 24 và 26 =0 đúng không ạ

Ok bạn, 25 = 0 chứ nhỉ?

 

[Lê Huyền 93]

chị oi cho em hỏi 1 chút nữa ạ, bên em toàn bộ đầu vào phục vụ đầu ra không chịu thuế thì cho hết vào chi phí vậy có cần kê khai lên tờ khai 01/ GTGT không ạ, nếu có thì chỉ tiêu 23 là giá trị bao gồm cả VAT còn chỉ tiếu 24 và 26 =0 đúng không ạ

Chỉ tiêu 25=0
Chỉ tiêu 26=doanh thu hàng bán ra không chịu thuế

 

[Hahuy]

Ok bạn, 25 = 0 chứ nhỉ?

vâng bạn, mình nhầm

 

[Nguyễn Thị Hồng Huê]

vâng em cảm ơn các chị nhiều

 

[Nguyễn Thị Hồng Huê]

vẫn tách thuế ra riêng bạn ah, chỉ tiêu 25=0

cái này vẫn kê khai nhưng tách riêng giá trị hàng hóa chưa Vat vào chỉ tiêu 23 còn VAT vào chỉ tiêu 24--> chỉ tiêu 25=0. và khi hoạch toán kế toán thì mới cộng VAT gộp thành chi phí đúng không ạ

 

[HoangDung]

cái này vẫn kê khai nhưng tách riêng giá trị hàng hóa chưa Vat vào chỉ tiêu 23 còn VAT vào chỉ tiêu 24--> chỉ tiêu 25=0. và khi hoạch toán kế toán thì mới cộng VAT gộp thành chi phí đúng không ạ

Đúng rồi bạn