Cần hỏi Hóa đơn trên 20tr thanh toán một phần bằng tiền mặt thì xử lý sao?

[pangyi]

Các anh chị cho em hỏi với hoá đơn trên 20tr thanh toán tiền mặt một phần, thanh toán chuyển khoản một phần thì phần tiền mặt loại ra hạch toán ntn ạ:
VD: Hoá đơn đầu vào số 1: 220.000.000đ (thuế 20.000.000)
Thanh toán UNC: 150.000.000
Thanh toán tiền mặt: 70.000.000
+ Về TNDN : Loại 70.000.000 trên B4
+ Về GTGT: Vẫn được khấu trừ bình thường hay loại ra ạ? Nếu loại thì mình hạch toán, kê khai ntn ạ.

 

[Iris38]

Chào em, phần thanh toán TM sẽ bị loại khi khấu trừ thuế nhé, tiền nhiều thế sao ko CK hết cho dễ.

 

[pangyi]

Chào em, phần thanh toán TM sẽ bị loại khi khấu trừ thuế nhé, tiền nhiều thế sao ko CK hết cho dễ.

Mình điền vào chỉ tiêu 37 của kì kê khai mình thanh toán tiền mặt phải không ạ?

 

[Iris38]

Mình điền vào chỉ tiêu 37 của kì kê khai mình thanh toán tiền mặt phải không ạ?

Chỉ tiêu 37-38 chỉ điền khi em phát hiện sai sót về thuế đã lập TK thôi em và lập TK bổ sung, còn nếu chưa kê khai thì phần 70tr này e hạch toán cả thuế vào chi phí thôi.

 

[pangyi]

Chỉ tiêu 37-38 chỉ điền khi em phát hiện sai sót về thuế đã lập TK thôi em và lập TK bổ sung, còn nếu chưa kê khai thì phần 70tr này e hạch toán cả thuế vào chi phí thôi.

Dạ em đã kê khai rồi. Em cám ơn nhiều ạ.