Cần hỏi Hóa đơn mua vào đã kê khai, bị loại do NNT không hoạt động tại trụ sở

[thuyphan2504]

Em chào Anh.
e có 1 hóa đơn mua vào kê khai thuế tháng 05/2022, hiện tại 20/07/2023 bên e bị CCT loại do doanh nghiệp không hoạt động tại trụ sở đăng ký.
Bên e đã nộp lại BC thuế tháng 05/2022 bổ sung, QT TNDN 2022 bổ sung.
Hiện tại e đang bị vướn là sổ sách mình hạch toán ntn về hóa đơn bị loại này.
Mong câu trả lời,

Em cảm ơn.!

 

[Kế Toán Mới]

Sổ sách kế toán hạch toán chi phí/hàng tồn kho/tài sản gì đó có liên quan đến hóa đơn bị loại bạn vẫn giữ nguyên bút toán đó. Chỉ hạch toán khoản VAT bị loại (giảm khấu trừ) hoặc VAT nộp thêm, TNDN nộp thêm nếu có.

 

[thuyphan2504]

Dạ e cảm ơn.
Cho e hỏi tý nữa
Bên e bán hàng trên trang online quý 4/2022 nhưng kế toán cũ không xuất hóa đơn. hiện tại e đã xuất bù vào tháng 07/2023.
Em đã khai bổ sung thuế VAT đầu ra quý 4/2022 và TNDN 2022 bổ sung.
Vậy những hóa đơn e xuất bù vào tháng 07/2023 mình cũng không hạch toán gì chỉ bổ sung phần VAT và TNDN thôi phải không ạ.

 

[Kế Toán Mới]

Dạ e cảm ơn.
Cho e hỏi tý nữa
Bên e bán hàng trên trang online quý 4/2022 nhưng kế toán cũ không xuất hóa đơn. hiện tại e đã xuất bù vào tháng 07/2023.
Em đã khai bổ sung thuế VAT đầu ra quý 4/2022 và TNDN 2022 bổ sung.
Vậy những hóa đơn e xuất bù vào tháng 07/2023 mình cũng không hạch toán gì chỉ bổ sung phần VAT và TNDN thôi phải không ạ.

Hạch toán như hóa đơn bán hàng thông thường lần đầu thôi em.

 

[thuyphan2504]

Hạch toán như hóa đơn bán hàng thông thường lần đầu thôi em.

tại phần thuế GTGT và TNDN e đã nộp bổ sung Q4/2022 rồi ạ.
Nếu hạch toán bình thường thì bị phản ánh doanh thu 2 lần á.

 

[Thức Nguyễn Văn]

tại phần thuế GTGT và TNDN e đã nộp bổ sung Q4/2022 rồi ạ.
Nếu hạch toán bình thường thì bị phản ánh doanh thu 2 lần á.

Chỉ khai giảm thuế GTGT, TNDN là xong rồi em, sổ sách ko có gì thay đổi.

 

[thuyphan2504]

Chỉ khai giảm thuế GTGT, TNDN là xong rồi em, sổ sách ko có gì thay đổi.

dạ e hiểu rồi, e cảm ơn a.!